序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇風(fēng)險防控意識范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

地方政府舉債緩解財政困難

1994年,中央開始推行分稅制改革。這一改革減少了地方政府的財權(quán),而事權(quán)的不斷加大,導(dǎo)致地方政府的財政資金缺口越來越大。各級政府出于改善城市基礎(chǔ)設(shè)施、促進經(jīng)濟發(fā)展和執(zhí)行國家財政政策的需要,在財力有限的情況下通過舉借政府債務(wù)解決資金缺口問題,已經(jīng)成為一種普遍現(xiàn)象。胡強說。

2014年9月,為解決多年來地方政府性債務(wù)權(quán)責(zé)不分、多頭管理等問題,江西省政府制定了《江西省政府性債務(wù)管理暫行辦法》,進一步明確了債務(wù)管理職責(zé),規(guī)范了地方政府性債務(wù)借、用、管、還等方面的管理措施。

為妥善處理和化解江西省歷史存量政府性債務(wù),確保基層社會和諧穩(wěn)定,維護政府信譽,建立了化債激勵約束機制,引導(dǎo)各級政府積極化解存量債務(wù)。胡強說,根據(jù)中央統(tǒng)一部署,自2011年以來先后制定了高校、政法機關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、鄉(xiāng)村墊交農(nóng)業(yè)兩稅等債務(wù)化解方案,積極推進債務(wù)化解各項工作。

借新還舊風(fēng)險防控意識淡薄

記者了解到,按照新出臺的預(yù)算法和國務(wù)院《關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理意見》的規(guī)定,從今年起,各市縣政府都不能自行舉債,地方籌措建設(shè)資金渠道必將迅速縮減,繼續(xù)通過融資平臺舉借債務(wù)也不再可行,收支矛盾如何化解將是大難題。

江西省人大常委會在相關(guān)調(diào)研報告中指出,少數(shù)地方和行業(yè)存在超越自身財政收支能力,脫離實際公共需要,偏重短期政績和項目建設(shè),盲目求大、超前,忽視長遠發(fā)展和債務(wù)管理的問題,加上一些地方(含開發(fā)區(qū))棚戶區(qū)改造安置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)歷史欠賬等,舉借債務(wù)較多。

償債資金依賴土地出讓收入

各級政府債務(wù)資金主要投向公益事業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),一般投資規(guī)模大、周期長、回報率低,償債資金來源一般為公共預(yù)算收支、政府性基金收入等,但仍未建立完善的償債長效機制,償債資金來源不確定性因素較多,對土地出讓收入依賴性大。

在調(diào)研中,地方普遍反映當(dāng)前土地流拍現(xiàn)象增多、政府土地出讓收入大幅減少,如果房地產(chǎn)市場繼續(xù)發(fā)生大幅度波動,地方政府土地出讓收入將減少,就會出現(xiàn)政府性債務(wù)無法清償?shù)膰?yán)重狀況。

要提高認識,進一步強化政府性債務(wù)風(fēng)險防控意識。調(diào)研報告指出,應(yīng)按誰舉債、誰受益、誰償還的原則,明確舉債主體的責(zé)任,疏堵結(jié)合,積極妥善化解現(xiàn)有存量債務(wù)風(fēng)險。按照中央統(tǒng)一部署,抓緊做好對現(xiàn)有存量債務(wù)的甄別。對融資平臺現(xiàn)有債務(wù)進行清理,經(jīng)營性融資項目要與政府脫鉤,相關(guān)債務(wù)轉(zhuǎn)為企業(yè)債務(wù),促進政府融資平臺轉(zhuǎn)型升級,提高融資平臺公司的資產(chǎn)質(zhì)量和償債能力。對甄別后的存量債務(wù)報經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后,分門別類納入政府預(yù)算管理。

同時,通過采取發(fā)行政府債券置換符合條件的存量債務(wù),將短期債務(wù)逐步置換為長期債務(wù),優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu),進一步降低政府利息負擔(dān);切實落實國有資源有償使用制度,充分引入資源開發(fā)競爭機制,實現(xiàn)國有資產(chǎn)和公共資源收益最大化,拓寬償債資金來源渠道。此外,還可以探索推廣PPP模式(公私合作)融資,從傳統(tǒng)的政府包攬式公共服務(wù)向政府和社會資本合作方式轉(zhuǎn)變,激發(fā)民間資本參與城鎮(zhèn)化建設(shè)和公共服務(wù)融資的活力,減輕政府性債務(wù)負擔(dān),為有效剝離政府債務(wù)尋求出路。

報告建議建立并落實責(zé)任制

目前,除地方政府債券以外,政府性債務(wù)收支尚未納入預(yù)算管理和監(jiān)督,加上以往舉債主體多樣化、資金使用績效評價機制不健全等原因,債務(wù)資金借、用、管、還過程中存在一些不嚴(yán)格、不規(guī)范行為。

調(diào)研發(fā)現(xiàn),部分地方違規(guī)通過BT、向非金融機構(gòu)和個人借款等方式舉借政府性債務(wù)、違規(guī)提供擔(dān)保、違規(guī)將債務(wù)資金投入資本市場、房地產(chǎn)市場和用于修建樓堂館所;融資平臺公司等單位違規(guī)發(fā)行債券等行為時有發(fā)生,涉及金額較大。

據(jù)介紹,全國目前尚未建立起一套自上而下、科學(xué)統(tǒng)一的債務(wù)分類、風(fēng)險預(yù)警體系,預(yù)警指標(biāo)是否真正客觀準(zhǔn)確地反映債務(wù)風(fēng)險狀況、主要指標(biāo)之間如何銜接、各個指標(biāo)占多大權(quán)重沒有明確規(guī)定,審計和財政對債務(wù)分類劃分、存量債務(wù)底數(shù)的理解和統(tǒng)計口徑仍不一致。

篇(2)

（一）對財務(wù)風(fēng)險的重要性認識不足

當(dāng)前，我國事業(yè)單位的管理者對風(fēng)險防控管理工作重要性認識不明顯，由于事業(yè)單位的成立和日常運行依賴于政府的幫助，這在很大程度上導(dǎo)致事業(yè)單位對于風(fēng)險防控意識不強，在很大程度上影響了財務(wù)風(fēng)險的預(yù)防和管理，具體而言，當(dāng)前一些事業(yè)單位對財務(wù)風(fēng)險的認識不足主要體現(xiàn)在以下兩個方面：一方面是有些管理者只是片面認為加強對資金的管理力度就能有效避免發(fā)生財務(wù)風(fēng)險，并且沒有意識到經(jīng)營風(fēng)險與財務(wù)風(fēng)險之間的相關(guān)性。一些事業(yè)單位過于追求較快的發(fā)展，在進行經(jīng)濟投資的過程中沒有進行科學(xué)合理的調(diào)研，甚至存在盲目性，進而也導(dǎo)致了財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。另一個方面是單位財務(wù)人員的財務(wù)風(fēng)險預(yù)防專業(yè)知識不夠，加之對于財務(wù)風(fēng)險預(yù)防管理的政策和規(guī)定學(xué)習(xí)研究不夠深入，在具體工作中缺乏必要的風(fēng)險防范意識，沒有嚴(yán)格遵守財務(wù)相關(guān)制度。另外，在事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險管理的內(nèi)容中，對事業(yè)單位資產(chǎn)管理和歸屬問題也沒有得到有效解決，加之受到財務(wù)管理集中核算等因素的影響致使事業(yè)單位內(nèi)部的監(jiān)督環(huán)節(jié)力量薄弱，也影響了財務(wù)風(fēng)險防控管理制度的進一步完善。

（二）缺乏完善的財務(wù)風(fēng)險管理制度

當(dāng)前事業(yè)單位在財務(wù)管理過程中，風(fēng)險防控管理意識普遍不強，因此對于財務(wù)風(fēng)險控制工作沒有形成科學(xué)合理的制度，甚至可以說缺乏一系列完善的財務(wù)風(fēng)險防控管理體制，雖然有些單位制定了財務(wù)風(fēng)險防范制度，但是很多財務(wù)風(fēng)險管理制度過于陳舊，沒有結(jié)合具體實際發(fā)展進行適當(dāng)修改，并且在對財務(wù)風(fēng)險防控管理的工作績效考核方面也存在一些問題，這些因素就在很大程度上導(dǎo)致事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險防控管理的效率和質(zhì)量下降，同時事業(yè)單位實行會計集中核算措施以后，有相對較多的報賬制單位過于依賴以會計核算為重點工作的財務(wù)監(jiān)督管理，這種工作模式在很大程度上影響了會計決策者和執(zhí)行者的有機配合，讓事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險管理的管理環(huán)節(jié)和監(jiān)督環(huán)節(jié)相對脫節(jié)。從具體實踐案例分析，事業(yè)單位的會計財務(wù)核算工作的作用僅能夠發(fā)揮單位記賬作用，也會在日常工作中拉大會計人員與核算單位的經(jīng)常性聯(lián)系，并且單位財會人員由于工作要求，就會受制于記賬報賬業(yè)務(wù)的限制，而對單位經(jīng)濟活動缺乏必要了解，進而對事業(yè)單位的日常經(jīng)濟運作情況把握不夠準(zhǔn)確，也就無法發(fā)揮財務(wù)審批與會計監(jiān)督相互配合的監(jiān)督作用。

（三）缺乏科學(xué)的內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險防控體系

當(dāng)前事業(yè)單位內(nèi)部沒有形成科學(xué)合理的財務(wù)風(fēng)險防范機制，對內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險防控管理不到位，對于事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險管理而言，有些單位雖然制定了財務(wù)風(fēng)險內(nèi)部控制制度，但是在具體實施過程中對于財務(wù)風(fēng)險防控管理制度沒有有效貫徹落實，也沒有能夠及時根據(jù)具體工作情況和實際對財務(wù)風(fēng)險防控制度進行修訂和完善，在很大程度上單位的風(fēng)險管理與實際工作情況相互脫節(jié)，進而因為在財務(wù)風(fēng)險防控管理方面存在監(jiān)控盲點，也容易導(dǎo)致事業(yè)單位內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生，同時事業(yè)單位內(nèi)部還沒有形成合理全面的風(fēng)險預(yù)防、應(yīng)急、報告、問責(zé)制度體系，在一定程度上不能全方位防控內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。比如有些事業(yè)單位在大額資金的管理和使用過程中，由于內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險防控體系不完善，就會在一定程度上助長個人獨斷現(xiàn)象的出現(xiàn)，進而致使資金浪費的發(fā)生，這樣不僅會加重事業(yè)單位的債務(wù)負擔(dān)，而且也會直接導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生，最終會影響到事業(yè)單位的健康可持續(xù)發(fā)展。另外，由于我國現(xiàn)前只有《預(yù)算法》對單位的財務(wù)支出進行了相應(yīng)的原則性規(guī)定，但是其他與財務(wù)管理相適應(yīng)的體制體系還沒有有效建立，這也是造成一些事業(yè)單位財務(wù)支出“無章可依”現(xiàn)象的重要原因。

（四）存在不同程度的“小金庫”現(xiàn)象

當(dāng)前，在事業(yè)單位財務(wù)管理過程中，“小金庫”現(xiàn)象不斷受到社會的廣泛議論。一些事業(yè)單位沒有將收入按照規(guī)定進行入賬而設(shè)立“小金庫”，這一現(xiàn)象主要表現(xiàn)為：一是沒有將由資產(chǎn)出租、處置等方式所得到的收入納入到單位規(guī)定賬簿，比如有些單位將閑置的房屋、場地、設(shè)備等物品進行出租或處置，還有些單位將經(jīng)營服務(wù)性的收入轉(zhuǎn)變方式變相入賬，甚至還有一些事業(yè)單位會通過利用所掌管權(quán)力對管理對象收取除規(guī)定之外的費用進行入賬。“小金庫”現(xiàn)象具有普遮性和隱蔽性的特點，對國有資產(chǎn)管理造成了不利影響，不僅在一定程度上會擾亂經(jīng)濟發(fā)展秩序，而且也會嚴(yán)重影響事業(yè)單位的運行，影響了事業(yè)單位職能和作用的有效發(fā)揮，所以要合理治理“小金庫”現(xiàn)象。

二、加強事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險防控管理的建議措施

（一）提高財務(wù)人員的風(fēng)險防控意識

為了更好的加強對事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的防控力度，需要切實提高事業(yè)單位管理者對財務(wù)風(fēng)險防控管理的意識。只有有效提高事業(yè)單位管理者的財務(wù)風(fēng)險防控意識，才能夠更好的將財務(wù)風(fēng)險防控管理到最小化。因而這就要求單位管理者要增強自身的職業(yè)判斷，掌握科學(xué)的方法來評估和分析事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的環(huán)境、因素和方法，從而提高事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險管理意識，這也有利于促進對事業(yè)單位內(nèi)部潛在風(fēng)險的及時發(fā)現(xiàn)和掌控。同時也要加強對事業(yè)單位內(nèi)部財務(wù)人員的風(fēng)險意識培養(yǎng)力度，要采取切實有效的措施，比如可以按照崗位責(zé)任和崗位性質(zhì)分別對員工進行職業(yè)道德教育、財務(wù)專業(yè)素質(zhì)教育，注意將員工綜合素質(zhì)與財務(wù)管理能力培養(yǎng)有效結(jié)合，讓財務(wù)人員在掌握基本財務(wù)風(fēng)險知識和理論的同時，能夠掌握財務(wù)風(fēng)險管理方法，提高財務(wù)人員的風(fēng)險識別能力，確保他們能夠在工作中及時發(fā)現(xiàn)各種財務(wù)風(fēng)險，并在風(fēng)險出現(xiàn)時能夠采取正確有效方法進行加以風(fēng)險控制。另外，事業(yè)單位管理者在采取有效防控財務(wù)風(fēng)險措施的過程中，要以事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險管理科學(xué)化措施為基礎(chǔ)措施，才能有效降低財務(wù)風(fēng)險的不利影響。

（二）完善財務(wù)風(fēng)險防控管理制度

完善財務(wù)風(fēng)險防控管理制度，需要充分掌握財務(wù)預(yù)算過程中的各個環(huán)節(jié)，嚴(yán)格規(guī)范內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險防控程序和流程，有效健全和完善財務(wù)風(fēng)險管理體系，確保將財務(wù)風(fēng)險防控管理到合理范圍內(nèi)，同時要加強對財務(wù)預(yù)算管理和執(zhí)行的詳細規(guī)定，有效提高對財政各項工作的使用管理效率，進一步充分發(fā)揮財政工作的作用，比如可以嚴(yán)格制定事業(yè)單位資金預(yù)算報表和資金執(zhí)行報表，也可以根據(jù)具體實際情況來制定資金預(yù)算報表的相關(guān)內(nèi)容，合理安排資金使用情況，有效營造積極的財務(wù)工作環(huán)境，同時要結(jié)合具體實際情況來合理健全事業(yè)單位的內(nèi)部財務(wù)管理制度，加強對日常資金使用管理力度，合理控制成本費用，進一步制定和完善內(nèi)部控制體系，對事業(yè)單位財務(wù)工作強化預(yù)算管理，進而有效減少理財漏洞和資金浪費現(xiàn)象的發(fā)生。要針對財務(wù)管理工作中各個環(huán)節(jié)，合理制定內(nèi)控制度體系，形成完備的財務(wù)管理體系，做到對單位資金使用管理進行有效監(jiān)督和管理，以便保證事業(yè)單位內(nèi)部資金的專款專用，提高單位資金管理的使用效益，充分提高財政防控工作的透明性與公開性。

（三）加強內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險全方位防控力度

針對當(dāng)前事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀，建立健全事業(yè)單位內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險防控機制具有一定的緊迫性。結(jié)合事業(yè)單位內(nèi)部財務(wù)管理現(xiàn)狀，建立形成全面系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)防、應(yīng)急、報告、問責(zé)制度體系，有效加強對事業(yè)單位內(nèi)部財務(wù)風(fēng)險防控力度，強化對事業(yè)單位的財務(wù)監(jiān)督，才能提高事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險控制水平，通過制定科學(xué)合理的資金制度和資產(chǎn)制度等配套制度，充分發(fā)揮每項制度的作用，有效建立健全事業(yè)單位財務(wù)監(jiān)督體系，將財務(wù)風(fēng)險管理水平和風(fēng)險控制能力提升到最高水平。同時要加強對事業(yè)單位內(nèi)部財務(wù)管理機制的改革創(chuàng)新，充分實現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險防控的科學(xué)化水平，還要加強對事業(yè)單位財務(wù)風(fēng)險的內(nèi)部監(jiān)督管理，針對可能出現(xiàn)的財務(wù)風(fēng)險和突況，確保能夠及時采取有效措施來進行風(fēng)險處理。另外要合理發(fā)揮事業(yè)單位的內(nèi)部審計作用，比如在事業(yè)單位內(nèi)部可以挑選業(yè)務(wù)水平高的財務(wù)人員組成單位內(nèi)部審計機構(gòu)，加強對單位內(nèi)部各項財務(wù)活動的審計力度，實現(xiàn)對財務(wù)工作中的會計、管理、職能的監(jiān)督和管理，進而有效防范財務(wù)風(fēng)險，提升事業(yè)單位的財務(wù)風(fēng)險防控管理水平。

（四）健全機制從源頭治理小金庫現(xiàn)象

治理小金庫現(xiàn)象需要切實完善管理機制，加強從源頭進行治理，進一步完善政府預(yù)算管理體系，尤其要注意將單位的預(yù)算外收入納入預(yù)算管理體系，推進預(yù)算執(zhí)行工作的精細化管理，細化經(jīng)費的支出科目，同時還要深化國庫集中支付制度的貫徹執(zhí)行，在事業(yè)單位內(nèi)推行公務(wù)卡制度和實施政府采購制度，進而有效推進政府采購工作的制度化、規(guī)范化和法制化。在治理“小金庫”的過程中還要注意專項清理和整頓相結(jié)合，結(jié)合事業(yè)單位的具體實際，按照堵疏結(jié)合，懲防并舉的原則，加強紀(jì)檢、監(jiān)察、財務(wù)、審計等部門之間的聯(lián)合，逐步建立健全“小金庫”管理體系，促進治理體制和工作機制方的完善，進而使單位不敢再設(shè)立“小金庫”。

篇(3)

關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理；內(nèi)部控制；油田企業(yè)

中圖分類號：F270.7 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）011-000-01

油田企業(yè)由于受其生命周期長，涉及面廣，一次性投資額大，且其成本具有不確定性等因素影響，因此完善油田企業(yè)的內(nèi)部控制體系意義巨大。勝利油田某采油廠以系統(tǒng)節(jié)點精細管理為依托，以內(nèi)部控制與專業(yè)管理結(jié)合為基礎(chǔ)，將全面風(fēng)險管理貫穿于生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)，不斷規(guī)范全面風(fēng)險管理基本流程，培育風(fēng)險管理文化，積極構(gòu)建“體系健全、運行有效、效果良好”的全面風(fēng)險管理體系，確保油田企業(yè)在發(fā)展過程中各項措施能夠落實到位。

一、構(gòu)建風(fēng)險管理組織體系，營造風(fēng)險管理環(huán)境

首先，公司層面，在內(nèi)控管理委員會和系統(tǒng)節(jié)點組織運行體系的基礎(chǔ)上成立了以企業(yè)負責(zé)人為組長的風(fēng)險管理委員會，全面負責(zé)企業(yè)風(fēng)險管理體系建設(shè)、風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理程序等事項，確定企業(yè)全面風(fēng)險管理的總體目標(biāo)：圍繞生產(chǎn)經(jīng)營總體目標(biāo)，依托系統(tǒng)節(jié)點，以構(gòu)建全面風(fēng)險管理為導(dǎo)向的內(nèi)控控制體系為切入點，全面梳理各類風(fēng)險，構(gòu)筑風(fēng)險管理防線，盡可能地降低各類風(fēng)險，提高經(jīng)濟運行質(zhì)量。其次，橫向上，以系統(tǒng)節(jié)點各專業(yè)系統(tǒng)為基礎(chǔ)，按專業(yè)分工成立了勘探開發(fā)、安全環(huán)保、設(shè)備管理、電力管理、作業(yè)管理、材料管理、生產(chǎn)運行、財務(wù)資產(chǎn)管理、法律風(fēng)險管理、廉潔風(fēng)險管理等17個風(fēng)險管理專業(yè)子系統(tǒng)。縱向上，企業(yè)內(nèi)部二、三、四級單位也相應(yīng)成立了全面風(fēng)險管理機構(gòu)，明確相應(yīng)的風(fēng)險管理職責(zé)，分專業(yè)、分層級負責(zé)各自的風(fēng)險防控工作；第三，分不同層面利用網(wǎng)絡(luò)等多種媒介，積極倡導(dǎo)風(fēng)險管理理念，增強全體干部職工風(fēng)險防范意識，按照規(guī)范流程運作，從上到下營造了良好的全面風(fēng)險管理氛圍。

二、梳理節(jié)點風(fēng)險點，明確風(fēng)險防控目標(biāo)

全面風(fēng)險管理的關(guān)鍵是找準(zhǔn)風(fēng)險點，識別風(fēng)險因素，評估分類并制定相應(yīng)的對策加以防控。首先，在采油廠已建立的“三個層級、四個體系”的系統(tǒng)節(jié)點基礎(chǔ)上，分18個專業(yè)系統(tǒng)從不同層面的重點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，對已設(shè)置的63個一級節(jié)點、184個二級節(jié)點、539個三級節(jié)點進行了梳理和分析，重點分析了可能存在的風(fēng)險因素，并制定相應(yīng)的對策，形成了分系統(tǒng)到節(jié)點的風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)。其次，針對梳理出來的風(fēng)險點和分公司風(fēng)險清單進行了認真比對，按照重要程序和風(fēng)險系數(shù)確定了油氣勘探、成本管理、投資管理、HSE管理、資金管理、物資采購、法律事務(wù)、資產(chǎn)管理、稅務(wù)管理、制度管理等十九項重要業(yè)務(wù)為采油廠一級風(fēng)險管理重點，針對19項主要業(yè)務(wù)相關(guān)的重點環(huán)節(jié)和崗位進行了風(fēng)險問題排查和評估，找出了可能存在的風(fēng)險因素，合理設(shè)置內(nèi)控權(quán)限，重點加以防控。財務(wù)資產(chǎn)管理系統(tǒng)分成本、預(yù)算、資金、資產(chǎn)管理等崗位進行了風(fēng)險因素排查，編制了崗位風(fēng)險排查表，明確了涉險職責(zé)、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、風(fēng)險表現(xiàn)、主要產(chǎn)生原因、風(fēng)險等級以及防控措施。

三、強化內(nèi)部制度體系建設(shè)，落實風(fēng)險防控責(zé)任

倡導(dǎo)風(fēng)險管理理念，在修訂采油廠新版內(nèi)控手冊的過程中，將“三重一大”制度融入采油廠《內(nèi)控手冊》，進一步細化權(quán)限分工，同時制定符合企業(yè)的《全面風(fēng)險管理辦法》等，明確風(fēng)險防范職責(zé)，為全面風(fēng)險管理工作提供了有力保障；其次，以系統(tǒng)節(jié)點為基礎(chǔ)，分系統(tǒng)和專業(yè)全面梳理采油廠在用的內(nèi)部管理制度，結(jié)合管理實際，規(guī)范預(yù)算管理、修理費管理等多項業(yè)務(wù)流程，降低風(fēng)險；第三，分財務(wù)管理、計劃投資、物資管理等系統(tǒng)建立重點部門和關(guān)鍵崗位風(fēng)險防控目標(biāo)責(zé)任制度，明確相應(yīng)的風(fēng)險點、防范目標(biāo)和責(zé)任，如財務(wù)資產(chǎn)管理系統(tǒng)建立了財務(wù)科長、財務(wù)主辦、預(yù)算管理、成本管理、資金管理、基建投資管理等崗位風(fēng)險防控目標(biāo)責(zé)任制度，明確了相應(yīng)崗位的風(fēng)險防控目標(biāo)、風(fēng)險點、責(zé)任和防控措施，初步形成以風(fēng)險管理為中心，以業(yè)務(wù)流程為手段、以經(jīng)營管理風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險為主的風(fēng)險防控制度體系。

四、強化業(yè)務(wù)流程過程防控，降低各類風(fēng)險發(fā)生

全面風(fēng)險管理要圍繞采油廠戰(zhàn)略目標(biāo)及經(jīng)營管理目標(biāo)，要求全體員工共同參與，通過執(zhí)行風(fēng)險管理流程，實施有效風(fēng)險防控的過程。這個過程必須貫穿于采油廠的各種管理和經(jīng)營活動之中，才能收到實效。為有效降低各類生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，采油廠立足各項業(yè)務(wù)流程強化過程防控。首先，以系統(tǒng)節(jié)點和“指標(biāo)提升年”活動等為契機，通過優(yōu)化、完善指標(biāo)管理和運行機制，將全面風(fēng)險管理與內(nèi)控管理、標(biāo)準(zhǔn)化管理、專業(yè)化管理、過程化管理有機結(jié)合起來，多項工作配套聯(lián)動，突出重點環(huán)節(jié)，規(guī)范運作，互相促進。如通過系統(tǒng)節(jié)點管理，將全面風(fēng)險管理與內(nèi)控的月季度穿行測試、精品目標(biāo)流程培育等活動結(jié)合起來，使全面風(fēng)險管理真正融入到生產(chǎn)經(jīng)營活動中，提高防控實際效果。其次，在業(yè)務(wù)層面圍繞“財務(wù)預(yù)審批、計劃投資決策、物資采購管理、貨幣資金支付、關(guān)聯(lián)交易結(jié)算”五條主線，從項目立項、預(yù)算安排、市場準(zhǔn)入、質(zhì)量監(jiān)督等方面入手，重點把好“招投標(biāo)、合同簽訂、結(jié)算付款”等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和“價格、質(zhì)量”兩個重要節(jié)點。第三，積極完善采油廠風(fēng)險庫，確保各節(jié)點風(fēng)險更新及時、應(yīng)對措施得當(dāng)，為風(fēng)險管理目標(biāo)提供合理依據(jù)。

五、培育全面風(fēng)險管理文化，提高職工防范意識

篇(4)

一、工作任務(wù)

一是排查崗位風(fēng)險，建立信息臺賬。查找個人崗位、各部門（科室）容易產(chǎn)生腐敗行為的風(fēng)險內(nèi)容，對查找出來的廉政風(fēng)險，按照風(fēng)險發(fā)生的機率大小或可能造成的危害程度評估廉政風(fēng)險等級，經(jīng)局黨支部審核批準(zhǔn)，形成崗位風(fēng)險臺賬。

二是排查事項風(fēng)險，實施重點防控。分工編制好縣氣象局廉政風(fēng)險防控通用操作手冊（目錄見附件）。

三是加強風(fēng)險預(yù)警，落實防控責(zé)任。建立科學(xué)有效的廉政風(fēng)險預(yù)警機制，對可能引發(fā)腐敗的苗頭性、傾向性問題，視情節(jié)輕重，分別作出無過錯預(yù)警和過錯預(yù)警，采取教育提示、廉政談話等方式，提醒和幫助被預(yù)警部門（科室）和個人進行自查自糾，努力把問題解決在萌芽狀態(tài)，防止小錯釀成大錯。建立防控責(zé)任制，確保風(fēng)險預(yù)警取得實效。

四是開展風(fēng)險教育，筑牢思想防線。結(jié)合反腐倡廉“四項教育”制度，突出抓好黨員干部思想道德教育、崗位廉政行為規(guī)范教育、廉政風(fēng)險防控教育和法紀(jì)教育，引導(dǎo)黨員干部牢固樹立廉潔意識、風(fēng)險意識和責(zé)任意識，筑牢拒腐防變的思想道德防線。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

成立廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)6個工作小組，負責(zé)組織相關(guān)領(lǐng)域風(fēng)險防控通用操作手冊的編制和實踐應(yīng)用。

（一）局廉政風(fēng)險防控機制領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：

副組長：

成員：局辦公室、氣象臺、觀測站、防雷所主要負責(zé)人。

（二）工作小組

1.社會管理和科技服務(wù)風(fēng)險防控工作小組

組長：

成員：

2.三資風(fēng)險防控工作小組

組長：

成員：

3.氣象業(yè)務(wù)和科研風(fēng)險防控工作小組

組長：

成員：

4.干部人事風(fēng)險防控工作小組

組長：

成員：

5.行政管理風(fēng)險防控領(lǐng)導(dǎo)小組

組長：

成員：

6.紀(jì)檢監(jiān)察審計風(fēng)險防控工作小組

組長：

成員：

三、責(zé)任分工

（一）崗位風(fēng)險防控責(zé)任分工

崗位、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和單位廉政風(fēng)險實行分級管理、分級負責(zé)。一級廉政風(fēng)險由單位主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，二級廉政風(fēng)險由單位分管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，三級廉政風(fēng)險由內(nèi)設(shè)部門領(lǐng)導(dǎo)直接管理和負責(zé)。

（二）重點事項風(fēng)險防控責(zé)任分工

局領(lǐng)導(dǎo)分工：

單中金同志：負責(zé)全局廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作。負責(zé)科技服務(wù)重點事項的風(fēng)險防控工作。

李明同志：負責(zé)三資類、行政管理、社會管理、氣象業(yè)務(wù)和科研重點事項的風(fēng)險防控工作。

王雷同志：負責(zé)縣氣象部門廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作組長協(xié)調(diào)和指導(dǎo)監(jiān)督，負責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察審計和干部人事重點事項的防控工作。

四、時間安排

（一）部署階段

局辦公室制定實施方案，明確各部門（科室）任務(wù)分工和職責(zé)要求，下發(fā)各部門（科室）執(zhí)行。各部門（科室）根據(jù)實施方案進行部署落實，研究制定本部門（科室）崗位廉政風(fēng)險防控流程圖。

（二）完善崗位風(fēng)險臺賬和風(fēng)險手冊本地化修改階段

各部門（科室）對已經(jīng)建立的崗位廉政風(fēng)險防控流程圖進行修改完善，經(jīng)過公示和局黨支部審核后，報市局人事處備案。并按照分工要求，結(jié)合地方實際，開展風(fēng)險防控操作手冊的編制、修改及在相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用實踐。

（三）總結(jié)完善階段

各部門（科室）進行階段性總結(jié)，本局結(jié)合各部門（科室）工作開展情況，向市局作工作情況匯報，按照省、市局指示對下一步廉政風(fēng)險機制建設(shè)工作進行再部署再落實。

篇(5)

民政工作直接面對的是廣大基層人民群眾，是展現(xiàn)黨和政府形象的重要載體。開展以查找、防控、管理為主要內(nèi)容的廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，對于規(guī)范民政工作行為、加強民政資金監(jiān)督管理、提升民政隊伍社會形象具有重要意義。

（一）“六措并舉”夯實工作平臺

為確保廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)試點工作取得實效，我們對相關(guān)工作進行了周密部署和廣泛發(fā)動。一是加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立了以局黨組書記為組長，黨組成員為副組長，相關(guān)科室負責(zé)人為成員的廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組。二是制訂工作方案。按照“立足崗位實際、抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)、突出重點部位、整體穩(wěn)步推進”的原則，對各個階段的工作進行了精心計劃和安排。三是營造良好氛圍。先后兩次組織召開了局機關(guān)全體干部職工和直屬事業(yè)單位主要負責(zé)人會議，對廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)試點工作進行了廣泛動員。四是明確工作目標(biāo)。明確了以“找準(zhǔn)廉政風(fēng)險點，建立完善防控機制，打造清正廉潔隊伍”為工作重點，形成以工作崗位為點，工作程序為線，管理制度為面，環(huán)環(huán)相扣的廉政風(fēng)險防控管理機制。五是落實工作責(zé)任。明確了局領(lǐng)導(dǎo)，機關(guān)科室及直屬單位負責(zé)人在廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)中的職責(zé)和任務(wù)。六是強化監(jiān)督考核。定期對各科室和直屬單位相關(guān)工作的落實情況進行檢查，并將檢查結(jié)果納入年終目標(biāo)考核。

（二）“五位一體”查找風(fēng)險點

我們在查找風(fēng)險點的過程中，從“職權(quán)梳理，流程再造”入手，采取自己查、相互找、組織點、社會評、集體定“五位一體”的形式，動員全體干部職工緊緊圍繞各個崗位工作人員在思想道德、制度機制、崗位職責(zé)三個方面存在的風(fēng)險，積極主動查找專項資金分配、工程建設(shè)項目、物品采購、內(nèi)部財務(wù)、人事任免、行政審批等重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險點。全體干部職工結(jié)合目前的崗位職責(zé)、任職情況等實際，對照履職盡責(zé)、執(zhí)行制度的現(xiàn)狀，細化分析存在或潛在的廉政風(fēng)險點內(nèi)容及表現(xiàn)形式，由科室寫出廉政風(fēng)險評估報告。目前，機關(guān)和直屬單位共查找出廉政風(fēng)險點237個，其中，A級風(fēng)險點32個、B級風(fēng)險點76個，C級風(fēng)險點129個。為使風(fēng)險防控措施更具針對性和有效性，我們將查找出的廉政風(fēng)險點進行梳理歸類，分級制定了切實可行的防控措施，繪制了風(fēng)險防控流程圖，做到了科室、崗位、人員、職責(zé)、風(fēng)險點及防控措施六落實。

（三）“五制聯(lián)動”健全防控機制

我們對廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作中查找出的風(fēng)險點進行了全面認真的評估和分析，按照“風(fēng)險定到崗、制度建到崗、責(zé)任落到崗”的總體思路，以制度建設(shè)為核心，逐步建立了內(nèi)部管理制度、工作流程制度、隊伍建設(shè)制度、責(zé)任追究制度、社會監(jiān)督制度“五制聯(lián)動”的廉政風(fēng)險防控機制。一是規(guī)范內(nèi)部管理制度。進一步規(guī)范了干部人事調(diào)整、大額資金支出、大宗物資購買處置、基本建設(shè)項目等重大事項集體研究決定制度。二是優(yōu)化工作流程制度。印發(fā)了《民政局廉政風(fēng)險防范管理手冊》，進一步優(yōu)化了城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、養(yǎng)老福利機構(gòu)申辦等20項業(yè)務(wù)工作流程。三是完善隊伍建設(shè)制度。進一步強化干部職工的宗旨意識教育，強化為民服務(wù)意識，不斷提升政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)。四是落實責(zé)任追究制度。對廉潔自律意識不強，為民宗旨意識淡薄，嚴(yán)重影響隊伍形象的相關(guān)責(zé)任人，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實行責(zé)任追究制。五是強化社會監(jiān)督制度。將查找出的廉政風(fēng)險點進行公示，并聘請13名行風(fēng)監(jiān)督員對落實執(zhí)行情況進行明察暗訪，廣泛接受社會監(jiān)督。

（四）“五個結(jié)合”構(gòu)建長效機制

在開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)過程中，我們將廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)融入到民政工作的方方面面，不斷強化“五個結(jié)合”，著力構(gòu)建廉政風(fēng)險防控建設(shè)的長效機制。一是將廉政風(fēng)險防控與創(chuàng)先爭優(yōu)活動相結(jié)合。發(fā)動干部職工立足崗位，爭做廉潔自律和勤政為民的表率，樹立爭創(chuàng)一流的意識，增強為民服務(wù)的本領(lǐng)。二是將廉政風(fēng)險防控與落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制相結(jié)合。按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，將“一崗雙責(zé)”、廉潔自律承諾、行政效能建設(shè)等同步納入廉政風(fēng)險防控機制。三是將廉政風(fēng)險防控與行風(fēng)建設(shè)相結(jié)合。認真查找為民解難工作中存在的風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)，扎扎實實為民政對象和人民群眾排憂解難。四是將廉政風(fēng)險防控與創(chuàng)建“學(xué)習(xí)型機關(guān)”相結(jié)合。認真查找干部職工思想認識、業(yè)務(wù)能力、工作方法等方面存在的問題，認真分析原因，理清工作思路，強化學(xué)習(xí)提高。五是將廉政風(fēng)險防控與推進業(yè)務(wù)工作相結(jié)合。組織干部職工認真學(xué)習(xí)民政法律法規(guī)，提升依法行政的水平和勤政為民的能力，推進民政事業(yè)又好又快發(fā)展。

二、初步成效

開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)是一次人人參與廉潔自律教育的過程。我們開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作的時間雖然不長，但已初步取得了一些明顯成效：一是通過全員查找風(fēng)險點，人人落實防控舉措，增強了干部職工廉潔自律的意識，從源頭上預(yù)防了違紀(jì)違法行為的發(fā)生；二是干部職工通過廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)活動，進一步增強了遵章守紀(jì)的自覺性，強化了為民服務(wù)的理念，工作作風(fēng)明顯轉(zhuǎn)變；三是廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的各項預(yù)防措施，進一步規(guī)范了職工工作行為、業(yè)務(wù)工作流程、行政權(quán)利運行，形成了廉政建設(shè)與民政業(yè)務(wù)工作良性互動的良好格局。

三、幾點體會

回顧半年多來開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)試點工作的情況，我們主要有以下幾點體會：

（一）查找風(fēng)險點是基礎(chǔ)。找準(zhǔn)風(fēng)險點是開展整個廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的基礎(chǔ)，也是決定試點工作能否取得成效的根本。只有對風(fēng)險點進行全面、準(zhǔn)確的查找，才能有效制定防控措施，有的放矢地去防范。為把風(fēng)險點找準(zhǔn)、找全，我們經(jīng)過多次反復(fù)最終確定各單位、科室、崗位的廉政風(fēng)險點，為工作的順利開展奠定了堅實的基礎(chǔ)。

（二）建章立制是關(guān)鍵。根據(jù)查找出的廉政風(fēng)險點建章立制，實行按制度辦事，靠制度管人，是開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的關(guān)鍵。我們針對排查出的廉政風(fēng)險點，完善優(yōu)化了救災(zāi)資金監(jiān)管、低保動態(tài)管理、醫(yī)療救助一站式服務(wù)等16項制度規(guī)范，使廉政風(fēng)險防控機制真正成為了干部職工預(yù)防腐敗的“防火墻”。

篇(6)

國稅機關(guān)如何開展好廉政風(fēng)險防控工作，對于構(gòu)建懲治和預(yù)防腐敗體系、全面提高反腐倡廉科學(xué)化水平和深化稅收體制改革，有著十分重要的意義。所以，我們要結(jié)合稅收工作實際，創(chuàng)新工作思路，完善工作機制，破解工作難題，切本文由收集整理實構(gòu)建廉政風(fēng)險防控管理長效機制。

一、建立廉政風(fēng)險教育制度，營造管理環(huán)境

環(huán)境影響人的觀念，改變?nèi)说男袨椋瑳Q定人的習(xí)慣。國稅機關(guān)開展廉政風(fēng)險防控工作，首先要強化崗位廉政風(fēng)險教育。

一是結(jié)合貫徹黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制開展崗位廉政風(fēng)險教育，提高防控管理是責(zé)任的意識。讓大家切實認識到，防控管理的責(zé)任主體是國稅機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)班子，是中層主要負責(zé)同志，是每一個崗位的責(zé)任人。

二是結(jié)合樹立正確的權(quán)力觀開展崗位廉政風(fēng)險教育，提高防控管理是義務(wù)的意識。讓大家認識到，我們的一切權(quán)力都是人民賦予的，廣大人民群眾是權(quán)力的監(jiān)督主體，自覺開展和主動接受防控管理是我們應(yīng)盡的義務(wù)。

三是結(jié)合典型案例開展崗位廉政風(fēng)險教育，提高防控管理是關(guān)愛的意識。讓大家真切感受到廉政風(fēng)險就在自己身邊、就在自己的崗位上，從而認識到開展防控管理不僅是對權(quán)力行使者的一種約束，更是對權(quán)力行使者政治前途和家庭幸福的關(guān)心、愛護、幫助和保護。

四是結(jié)合評優(yōu)評先開展崗位廉政風(fēng)險教育，提高防控管理出政績的意識。使大家認識到，防控管理能力是工作能力的重要組成部分，能不能搞好防控管理，是對每一名干部工作能力的現(xiàn)實檢驗。

二、建立廉政風(fēng)險分析制度，確定管理重點

開展廉政風(fēng)險防控管理，必須摸清權(quán)力風(fēng)險底數(shù)。

一是全面清理權(quán)力。按照“誰行使、誰清理”的原則，采取自下而上和自上而下相結(jié)合的辦法進行排查和清理，看每個崗位都在行使哪些權(quán)力，依據(jù)法律法規(guī)對這些權(quán)力進行一一確認，以保證權(quán)力不漏項、不失控。

二是開展風(fēng)險分析。針對清理出的權(quán)力，收集廉政風(fēng)險信息，開展風(fēng)險分析，看權(quán)力行使過程中，在什么時間、哪些環(huán)節(jié)容易發(fā)生哪些不廉潔行為或違規(guī)違紀(jì)違法問題，發(fā)生頻率高不高，發(fā)生腐敗問題后會帶來哪些政治經(jīng)濟損失，梳理出風(fēng)險表現(xiàn)、發(fā)生頻率和風(fēng)險危害。

三是實施分級管理。按照權(quán)力風(fēng)險大小，進

行風(fēng)險排序，開展風(fēng)險分級，實施分級管理。對潛在廉政風(fēng)險大、發(fā)生問題危害重的權(quán)力，劃為高等級的風(fēng)險權(quán)力，進行重點管理。

三、建立廉政風(fēng)險預(yù)防制度，設(shè)定“權(quán)力運行軌道”

針對各項權(quán)力的廉政風(fēng)險特點，建立不同的風(fēng)險預(yù)防規(guī)則，為防范權(quán)力“出軌”設(shè)置“紅綠燈”。

一是“雙責(zé)”預(yù)防。層層簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，每名同志既要擔(dān)負廉政責(zé)任，又要擔(dān)負勤政責(zé)任。制定預(yù)防制度，既要有“律己”要求，又要有“律他”規(guī)定，促使權(quán)力行使者既要管好自己，又要監(jiān)督他人。

二是“程序”預(yù)防。按照“便捷高效、便于防控”的原則，相應(yīng)細化每一項權(quán)力的分類和工作程序，繪制權(quán)力運行流程圖，并作為固定的“運行軌道”納入預(yù)防規(guī)則，防范因程序漏洞而出現(xiàn)的各種廉政風(fēng)險。

三是“要點”預(yù)防。借鑒各方面的管理經(jīng)驗，抓住權(quán)力運行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，從預(yù)防腐敗的角度進行研究分析，選擇和歸納出其精華、要害或核心內(nèi)容，制定簡潔、便于操作的“要點”，列入風(fēng)險預(yù)防規(guī)則。

四是“機制”預(yù)防。對一些權(quán)力的預(yù)防“要點”繼續(xù)深入分析，探索建立一些權(quán)力運行系統(tǒng)中不同主體間相互促進和相互制約的模式，作為“機制”列入預(yù)防規(guī)則。五是“警示”預(yù)防。根據(jù)收集到的典型案例，把每一項重要權(quán)力行使過程中容易產(chǎn)生腐敗的各種違規(guī)違紀(jì)違法行為和手段一一列舉出來，作為權(quán)力運行的“紅燈信號”掛在網(wǎng)上，對權(quán)力行使者予以警示。

四、建立廉政風(fēng)險“內(nèi)控”制度，制約權(quán)力按“軌道”運行

充分利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立監(jiān)控信息平臺，最大限度促使權(quán)力公開透明運行，并實施動態(tài)防控。

一是實行起點防控。研究“三重一大”事項，必須召開會議集體研究決定，并形成紀(jì)要，無保密要求地在網(wǎng)上公開。行使重要權(quán)力，都要明確廉政風(fēng)險和績效目標(biāo)，并在網(wǎng)上公示。

二是實施過程防控。對每一項重要權(quán)力，都要選擇一些可核查、可公示的　“內(nèi)控點”，讓權(quán)力行使的過程公開。

三是實施結(jié)果防控。每行使一次重要權(quán)力，都要在網(wǎng)上公布績效目標(biāo)完成情況，并對權(quán)力行使結(jié)果進行評價。

四是開展風(fēng)險預(yù)警。結(jié)合群眾來信來訪、行風(fēng)評議中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險因素，及時預(yù)警信號，積極采取應(yīng)急措施，努力把廉政風(fēng)險消除在萌芽狀態(tài)。

篇(7)

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)；風(fēng)險案件；分析；對策

中圖分類號：F830 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2015）018-000-01

一、現(xiàn)狀

經(jīng)過風(fēng)險統(tǒng)計分析，2015年上半年該行成功堵截各類風(fēng)險案件近五十起，涉及金額近百萬元。僅上半年，全行所有網(wǎng)點，平均每個網(wǎng)點就堵截案件好幾起，加上未上報的，實際案件恐怕遠不止這些，相較去年同期，案件數(shù)量及涉案金額均有所上升，風(fēng)險防控形勢不容樂觀。

綜合分析，當(dāng)前形勢下的風(fēng)險案件呈現(xiàn)如下特點：

1.數(shù)量上升、金額翻番。首先案件數(shù)量上升，同比增加百分之十左右，最多的網(wǎng)點僅上半年就堵截了7起；其次金額翻了近一番，僅一例案件就涉案近幾十萬，且每家網(wǎng)點都有堵截案件，說明發(fā)生風(fēng)險案件概率大大提高，形勢相當(dāng)嚴(yán)峻。

2.風(fēng)險案件形式多樣化。雖然各類電信詐騙仍是主要的風(fēng)險案件，但是其他形式的風(fēng)險案件比例也在不斷提高 。比如冒名辦理業(yè)務(wù)，這類案件主要涉及開戶類、資金動賬類業(yè)務(wù)，一旦成功辦理犯罪分子冒用他人名義從事非法交易或是非法挪用客戶資金則很難被查到，客戶損失難以計量；假證件辦理業(yè)務(wù)，同樣一旦成功很難追溯到本人；假支付憑證，這類案件主要是偽造或是變造支付憑證以獲取銀行資金，這類風(fēng)險案件將直接給我們銀行帶來資金的損失、同時大大增加了金融運營風(fēng)險；在傳統(tǒng)的電信詐騙中也出現(xiàn)了新花樣，不法分子知道銀行柜面風(fēng)險防范意識較高，便想方設(shè)法將客戶引誘至自助設(shè)備服務(wù)區(qū)按照其提示操作，因自助設(shè)備區(qū)沒有專職人員把守，成功率相當(dāng)高，現(xiàn)在電信詐騙成功案件，基本都是在自助設(shè)備服務(wù)區(qū)由客戶自行操作造成的。

3.地域分散、業(yè)務(wù)分布明顯。該行十多個網(wǎng)點，不管是城區(qū)網(wǎng)點還是鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點都發(fā)生過各類風(fēng)險案件，可見風(fēng)險案件隨處都有發(fā)生的可能性，切不可因為是較為偏僻的鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點而疏忽大意，但是人流復(fù)雜的城區(qū)網(wǎng)點發(fā)生的概率要明顯大于鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點，所以城區(qū)網(wǎng)點風(fēng)險防范措施更要充足；另一方面業(yè)務(wù)量大的網(wǎng)點風(fēng)險也相對較大，比如兩個營業(yè)部發(fā)生的案例要明顯多于其他網(wǎng)點，所以業(yè)務(wù)繁忙的網(wǎng)點更要加強風(fēng)險防范，不能僅僅限于業(yè)務(wù)快速辦理，否則風(fēng)險造成的后果無法彌補。如果疏于防范造成風(fēng)險的發(fā)生，那么其后果將是不可估量的：首當(dāng)其沖的便是客戶資金損失，而且金融風(fēng)險案件的資金追回難度系數(shù)較大；社會影響較大，金融風(fēng)險案件的產(chǎn)生對社會的影響要遠遠超過一般案件，因為這與老百姓的生活、企業(yè)的運營息息相關(guān)，幾乎沒有人不去銀行辦理業(yè)務(wù)，沒有人不知道銀行的社會服務(wù)功能與地位，所以一旦發(fā)生風(fēng)險案件，影響傳播的速度將是非常之快、范圍將是非常之廣；銀行自身聲譽風(fēng)險、運營風(fēng)險加大，眾所周知，一旦是由于銀行疏于防范造成的風(fēng)險案件，銀行自身的聲譽將會遭到極大損毀、客戶信任度降低、社會口碑將會受到重創(chuàng)，同時我們銀行自身的資金也會受到損失、運營風(fēng)險與成本也將大大增加。

二、對策建議

針對當(dāng)前風(fēng)險防控形勢，作為銀行業(yè)金融機構(gòu)的我們也必須采取相應(yīng)措施，一方面要加強自我風(fēng)險的防控，另一方面也要擴大社會影響，提高社會防范意識，從源頭把控風(fēng)險。

1.海報張貼，宣傳折頁發(fā)放，宣傳片展播。網(wǎng)點自助服務(wù)區(qū)域、客戶等待區(qū)域、臨近柜臺等地方均可適當(dāng)張貼宣傳海報，及時起到警醒作用，盡到提醒義務(wù)；廳堂擺放適量宣傳折頁，以便客戶隨時取閱，大堂經(jīng)理也可主動遞送相關(guān)宣傳折頁，主動提醒告知客戶風(fēng)險，比如一些對公客戶為了圖方便省事，便用可擦筆填寫相關(guān)票據(jù)憑證，客戶自身還并未能意識到可擦筆所帶來的變造票據(jù)等風(fēng)險，此時我們的告知提醒義務(wù)就顯得尤為重要；另外，銀行業(yè)金融機構(gòu)也可通過流媒體、網(wǎng)絡(luò)等制作宣傳片并進行大范圍地播放宣傳，擴大社會影響，形成社會公眾輿論壓力，從公眾角度防范風(fēng)險，減輕銀行業(yè)風(fēng)險防控壓力。

2.加強員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險防控能力。作為銀行員工，只有擁有豐富過硬的專業(yè)知識和較強的風(fēng)險防控意識，才能第一時間識別風(fēng)險、堵截風(fēng)險，維護各方利益。豐富的專業(yè)知識可以向客戶解釋風(fēng)險的來龍去脈，指導(dǎo)其如何防范風(fēng)險；較強的風(fēng)險防控意識能夠在業(yè)務(wù)受理時即能識別風(fēng)險，將可能造成的損失扼殺在搖籃里。

3.提高銀行業(yè)的科技手段，強化技術(shù)防范。隨著科技、網(wǎng)絡(luò)、支付手段的不斷發(fā)展與創(chuàng)新，風(fēng)險案件發(fā)生的形式也愈發(fā)新穎，傳統(tǒng)的防范手法已不能最大程度地識別、防范風(fēng)險，金融機構(gòu)的技術(shù)應(yīng)用也必須與時俱進，要善于運用先進的科技器材與手段，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和實踐的具體需要優(yōu)化升級銀行業(yè)各類的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，在為客戶服務(wù)的同時也能適時、準(zhǔn)確地預(yù)防各類風(fēng)險。

4.制定嚴(yán)格的操作規(guī)程，完善業(yè)務(wù)辦理秩序。針對日益嚴(yán)峻的風(fēng)險防控形勢，銀行業(yè)金融機構(gòu)必須制定詳細周密的操作規(guī)程，規(guī)范員工的操作秩序，嚴(yán)格把控各環(huán)節(jié)流程的風(fēng)險，促進員工養(yǎng)成良好的操作習(xí)慣，將柜面風(fēng)險盡可能地降到最低，也讓犯罪分子無機可乘。

5.與公安等相關(guān)部門合作。通過與公安、檢察院等相關(guān)部門合作，加強交流與學(xué)習(xí)，更能及時掌握風(fēng)險產(chǎn)生的最新方式手段，更能形象深刻的認識到當(dāng)前所面臨的風(fēng)險防控形勢，同時通過經(jīng)驗的總結(jié)與交流，不斷提高銀行業(yè)的風(fēng)險識別技能，在真正遇見風(fēng)險時能夠沉著冷靜地應(yīng)對，及時與公安部門聯(lián)系，打擊不法犯罪。