序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇擔(dān)保公司的反擔(dān)保措施范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司；中小企業(yè)；改進(jìn)服務(wù)

自2012年開始，受國(guó)內(nèi)整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下滑趨勢(shì)的影響，很多中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)都面臨了較大的困難，企業(yè)的資金流相當(dāng)緊張，其對(duì)擔(dān)保公司的要求越來越高。在此情況下，我國(guó)一些擔(dān)保公司出現(xiàn)了業(yè)務(wù)量下降、客戶流失等現(xiàn)象。我僅就個(gè)人理解對(duì)此提出幾點(diǎn)建議，以優(yōu)化擔(dān)保公司服務(wù)、留住優(yōu)質(zhì)客戶。

一、降低申保企業(yè)的時(shí)間成本和資金成本

多數(shù)企業(yè)都急需用錢，應(yīng)在能控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下盡量縮短企業(yè)獲得貸款的時(shí)間，優(yōu)化流程改進(jìn)服務(wù)。如：

1、 采用續(xù)保綠色通道。多數(shù)擔(dān)保公司對(duì)所有的客戶基本采用一樣的業(yè)務(wù)流程，而且因控制風(fēng)險(xiǎn)考慮往往流程越來越繁瑣，這就導(dǎo)致一些和擔(dān)保公司合作多年的客戶認(rèn)為其速度越來越慢而退出和擔(dān)保公司的合作。個(gè)人建議可為一些優(yōu)質(zhì)客戶（可由公司限定滿足一定條件的客戶）開通續(xù)保綠色通道，企業(yè)還款后能在最短的時(shí)間得到續(xù)保資金，這也要求擔(dān)保公司各個(gè)部門提高工作效率及積極性。

2、 階梯式收取費(fèi)用。許多企業(yè)通過與擔(dān)保公司的長(zhǎng)期合作已不斷發(fā)展壯大，并具備充足的條件可以和銀行直接合作，這樣的情況下，因?yàn)槠髽I(yè)要考慮融資成本，多數(shù)會(huì)離開擔(dān)保公司。所以，個(gè)人建議可采用階梯式收費(fèi)，就是分合作時(shí)間、合作信用等對(duì)客戶分級(jí)別，不同的級(jí)別按不同的費(fèi)率去收取費(fèi)用。

二、擔(dān)保公司可新設(shè)信息部

以本人對(duì)一些擔(dān)保公司的調(diào)查，多數(shù)項(xiàng)目經(jīng)理和業(yè)務(wù)經(jīng)理均反映有些項(xiàng)目需要工商局、國(guó)土資源局等政府部門的配合，但實(shí)際中難以協(xié)調(diào)。擔(dān)保公司可考慮増?jiān)O(shè)信息部，派專門人員長(zhǎng)期與這些政府部門溝通、來往、磋商。如若遇到棘手的項(xiàng)目就可通過信息部來獲取一些信息，提高項(xiàng)目經(jīng)理的進(jìn)度及準(zhǔn)確度。當(dāng)然，這需要一定的投入，也是個(gè)長(zhǎng)期的過程。

三、擔(dān)保公司內(nèi)部可采取角色互換制

讓財(cái)務(wù)部、辦公室、法務(wù)部各部門員工角色互換，輪流隨業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理調(diào)查企業(yè)、辦理反擔(dān)保及內(nèi)部手續(xù)，與項(xiàng)目經(jīng)理同時(shí)對(duì)此項(xiàng)目負(fù)責(zé)簽字，全面體會(huì)整個(gè)項(xiàng)目的完成流程，從第三人實(shí)際角度思考并提交怎樣提高項(xiàng)目經(jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理業(yè)務(wù)水平、優(yōu)化操作流程及自己所處崗位怎樣服務(wù)企業(yè)的報(bào)告及心得。這樣，可以使公司每一個(gè)員工都親身接觸企業(yè)、融入到項(xiàng)目中去。真正了解企業(yè)、理解企業(yè)，才能更好的服務(wù)于企業(yè)。

四、擔(dān)保公司應(yīng)不斷創(chuàng)新企業(yè)反擔(dān)保方式

中小企業(yè)靈活多變的經(jīng)營(yíng)決定了其對(duì)金融產(chǎn)品的多樣化需求，目前，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新更多地依賴于銀行。作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)該多從企業(yè)反擔(dān)保條件的創(chuàng)新方面做出創(chuàng)造性的設(shè)計(jì)，譬如：

1、 除傳統(tǒng)的不動(dòng)產(chǎn)和固定資產(chǎn)抵押外，應(yīng)積極在企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中尋找合格的抵押物。如應(yīng)收賬款質(zhì)押、存貨抵押或倉單質(zhì)押等。

2、 由于無形資產(chǎn)存在變現(xiàn)難度大、可控性不高等原因，所以目前其在多數(shù)擔(dān)保公司中一般為一種補(bǔ)充性的反擔(dān)保措施。其實(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極與相關(guān)政府部門溝通，并對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行深入調(diào)查，力求可以在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下開展無形資產(chǎn)抵質(zhì)押，使無形資產(chǎn)逐步成為一種可供選擇的主干性反擔(dān)保措施。

五、風(fēng)險(xiǎn)可控前提下盡量簡(jiǎn)化反擔(dān)保措施

多數(shù)擔(dān)保公司都存在內(nèi)部業(yè)務(wù)開發(fā)與風(fēng)險(xiǎn)把控的矛盾。在目前經(jīng)濟(jì)大環(huán)境不景氣的情況下風(fēng)險(xiǎn)把控的嚴(yán)格性是勢(shì)必所趨的，這也就造成了擔(dān)保公司業(yè)務(wù)部發(fā)展新客戶與風(fēng)險(xiǎn)部控制風(fēng)險(xiǎn)的不平衡性，從而對(duì)申保企業(yè)其反擔(dān)保的要求甚嚴(yán)。一個(gè)企業(yè)主要靠的是經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)金流及個(gè)人償還意愿，反擔(dān)保只是在最沒辦法的時(shí)刻對(duì)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)的一種保障，個(gè)人認(rèn)為若某企業(yè)現(xiàn)金流足以償還公司擔(dān)保額度，便可以考慮受理。所以，個(gè)人建議此類項(xiàng)目的擔(dān)保部分（多為新增客戶），可依據(jù)近年來所處行業(yè)發(fā)展情況，以及提供的反擔(dān)保措施及實(shí)際控制人個(gè)人償還能力及意愿，視情況給予其擔(dān)保額度，不應(yīng)一味壓低。

六、不斷完善公司內(nèi)部管理

通過對(duì)一些擔(dān)保公司的實(shí)際調(diào)查發(fā)現(xiàn)，許多擔(dān)保公司的制度正處在一個(gè)不斷發(fā)展完善的階段，這一趨勢(shì)無疑是一個(gè)好的現(xiàn)象，但這一階段也帶來了一些負(fù)面的影響，需引起擔(dān)保公司的關(guān)注。譬如：

1、 項(xiàng)目經(jīng)理不應(yīng)頻繁變更。一些合作多年的客戶，老項(xiàng)目經(jīng)理比較熟悉，客戶也已適應(yīng)，新更換的人員畢竟需要一定的適應(yīng)期，尤其是現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不好，一些客戶本來在原項(xiàng)目經(jīng)理手里是可以新增一定的擔(dān)保額度促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的，但是變更人員后由于對(duì)企業(yè)認(rèn)識(shí)不同，反而對(duì)額度壓制，不利于企業(yè)發(fā)展。尤其是一些合作三年以上的客戶，信用良好、發(fā)展穩(wěn)定，額度可以增的卻增不上去，就會(huì)造成客戶流失。個(gè)人建議現(xiàn)階段對(duì)客戶不應(yīng)頻繁更換項(xiàng)目經(jīng)理，一些老客戶該增額度的可以由原項(xiàng)目經(jīng)理繼續(xù)操作，提高速度。

2、 目前多數(shù)擔(dān)保公司各崗位審核主以評(píng)審會(huì)審批結(jié)論為第一依據(jù)，規(guī)定嚴(yán)格遵守但靈活性尚欠，個(gè)人認(rèn)為可否依據(jù)審批結(jié)論的同時(shí)，對(duì)特殊項(xiàng)目及時(shí)與上層領(lǐng)導(dǎo)溝通（獲取特批）或在項(xiàng)目經(jīng)理認(rèn)可其風(fēng)險(xiǎn)性已覆蓋的同時(shí)給予其方便性，達(dá)到雙贏的局面。使得在保企業(yè)對(duì)擔(dān)保公司管理經(jīng)營(yíng)化效率得到認(rèn)可。

七、加強(qiáng)同一地區(qū)擔(dān)保公司間的合作

目前，多發(fā)生擔(dān)保公司間的客戶爭(zhēng)奪。個(gè)人粗淺的認(rèn)為，在目前再擔(dān)保公司尚未全面推廣的地區(qū)，擔(dān)保公司之間可以建立聯(lián)合擔(dān)保合作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資源共享、能力互補(bǔ)，雙方相互推薦有融資需求的中小企業(yè)，在各方的擔(dān)保能力范圍內(nèi)聯(lián)合為客戶提供融資擔(dān)保服務(wù)。

以上是基于本人對(duì)一些擔(dān)保企業(yè)的調(diào)查及對(duì)其項(xiàng)目經(jīng)理所提意見的整理得到的，可能具有一定的局限性，希望對(duì)那些有相同問題存在的擔(dān)保公司起到一定的引導(dǎo)作用。（作者單位：河南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)）

參考文獻(xiàn)

篇(2)

關(guān)鍵詞；擔(dān)保公司；擔(dān)保創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)控制；問題及建議

中圖分類號(hào)：F276.6 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）10-0-02

中小微企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮非常巨大的作用，中小微企業(yè)占中國(guó)企業(yè)數(shù)量的90%以上，中小企業(yè)就業(yè)人數(shù)在全部就業(yè)人數(shù)的80%左右，然而融資難是阻礙中小微企業(yè)發(fā)展的首要因素。擔(dān)保公司為我國(guó)為解決中小微企業(yè)融資難發(fā)揮了重要的作用，成為中小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)下行的時(shí)期扮演雪中送炭的角色。

截至2012年末，與融資性擔(dān)保公司開展業(yè)務(wù)合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總計(jì)15414家，融資性擔(dān)保貸款余額14596億元，較年初增長(zhǎng)12.3%。全國(guó)融資性擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8590家，同比增加188家，增長(zhǎng)2.2%，其中國(guó)有控股1907家，占比22.2%，民營(yíng)及外資控股6683家，占比77.8%，整體實(shí)力穩(wěn)步增強(qiáng)。

一、擔(dān)保公司目前的經(jīng)營(yíng)狀況

擔(dān)保公司的發(fā)展穩(wěn)步增長(zhǎng)，但目前擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)狀況并不樂觀。擔(dān)保公司每筆年收取擔(dān)保費(fèi)率普遍在1-3%之間，除去按國(guó)家規(guī)定提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、日常經(jīng)營(yíng)成本、稅費(fèi)支出，擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額起碼要大于注冊(cè)資本金的3倍以上才能實(shí)現(xiàn)盈利。就目前重慶市上半年運(yùn)行情況看，擔(dān)保責(zé)任余額平均放大倍數(shù)為3.3倍，也就是說，目前重慶市的擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)剛好處于盈虧平衡位置，沒有什么經(jīng)營(yíng)積累。尤其是對(duì)規(guī)模較小的擔(dān)保公司來說，如果沒有其他獲利渠道的話就是極難生存的。然而擔(dān)保行業(yè)是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)較大的行業(yè)，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，一筆損失就是數(shù)百萬元，較之收取的僅幾萬元的擔(dān)保費(fèi)，則得不償失，擔(dān)保公司將會(huì)虧損嚴(yán)重。所以，擔(dān)保公司要想生存發(fā)展，首先努力做大融資規(guī)模。

二、加強(qiáng)融資產(chǎn)品的研發(fā)與創(chuàng)新

（一）“商會(huì)聯(lián)合擔(dān)保”方式。由商會(huì)、擔(dān)保公司、擔(dān)保公司股東及實(shí)際控制人與合作銀行簽訂合作協(xié)議，客戶范圍限商會(huì)會(huì)員。若擔(dān)保貸款違約，由擔(dān)保公司、公司股東及實(shí)際控制人負(fù)責(zé)賠償及對(duì)客戶的追償。擔(dān)保公司股東及實(shí)際控制人往往成員多，抱團(tuán)提供擔(dān)保，整體經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，商會(huì)對(duì)本商會(huì)成員都非常了解，這樣既擴(kuò)大了銀行授信額度，增加了擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，又解決了因客戶不了解、調(diào)查失誤等貸款違約的問題，還解決了商會(huì)成員因?qū)嵙θ趸虻盅何锊蛔愕热谫Y難問題。

（二）“客戶上下游貸”方式。就是將對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶進(jìn)行綜合授信，將該客戶的上、下游企業(yè)也納入擔(dān)保貸款的范圍，既擴(kuò)大了貸款擔(dān)保額，也由于對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶的了解，減少了風(fēng)險(xiǎn)。

（三）“品牌貸”方式。是以品牌知名度高低和具有知名品牌商品唯一權(quán)或經(jīng)銷權(quán)客戶為信貸關(guān)系發(fā)展目標(biāo)，采取信用+擔(dān)保為手段的擔(dān)保模式，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)的快速發(fā)展。

（四）“商貿(mào)流通類企業(yè)分期上賬”方式。根據(jù)客戶的行業(yè)特征和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，如商貿(mào)流通類企業(yè)，冬季的資金需求較大，春夏時(shí)回款較多，我們就采取靈活的分批上賬、分期還款等策略，降低客戶融資成本和到期一次性還款的壓力。

（五）增加物業(yè)通、商戶通等特色融資擔(dān)保，努力發(fā)展投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、訴訟財(cái)產(chǎn)擔(dān)保、應(yīng)收賬款保理等多品種擔(dān)保業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)增收。另外，擔(dān)保公司想要獲利，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)非常重要。

三、擔(dān)保公司自身的風(fēng)險(xiǎn)把控

擔(dān)保公司為了更好地發(fā)展，必須建立完善的職能部門，制定全面的規(guī)章制度，合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)新反擔(dān)保方式。

（一）擔(dān)保公司應(yīng)建立業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、法務(wù)部、審貸委員會(huì)、財(cái)務(wù)部、行管部及總經(jīng)辦等職能部門，各施其職，各盡其責(zé)。制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部審察審批流程制度、審貸委員會(huì)審核辦法，擔(dān)保公司內(nèi)部監(jiān)管控制制度等。擔(dān)保公司須狠抓擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)貸前調(diào)查、審批及貸后管理。擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行A、B角雙人調(diào)查方式，對(duì)客戶單位定期五級(jí)分類，動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，以便根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司還應(yīng)按國(guó)家規(guī)定提取不低于擔(dān)保責(zé)任余額的1%的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金及按擔(dān)保費(fèi)的50%提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，進(jìn)而有效抵御風(fēng)險(xiǎn)。

（二）“信用擔(dān)保”及“抵押擔(dān)保”方式為傳統(tǒng)的反擔(dān)保方式。純信用反擔(dān)保存在貸款資金缺口，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司則存在賠付風(fēng)險(xiǎn)。抵押物反擔(dān)保固然較好，能夠抵減代償損失。但對(duì)于中小微企業(yè)來說，往往缺乏足值的抵押物，過份依賴抵押物會(huì)影響擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展，所以擔(dān)保公司應(yīng)積極創(chuàng)新反擔(dān)保方式。

1.“客戶互保”方式。小微企業(yè)一般存在經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，賬務(wù)處理不正規(guī)，缺少抵押物，往往不能直接獲取銀行貸款，需要通過擔(dān)保公司提供擔(dān)保才能取得融資。擔(dān)保公司為兩戶或多戶這種類型的小微企業(yè)提供擔(dān)保，讓這些小微企業(yè)之間提供互保為擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，從而有效降低了擔(dān)保公司的代償風(fēng)險(xiǎn)。

2.擔(dān)保公司還可采用應(yīng)收賬款質(zhì)押、倉單質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押、核心企業(yè)擔(dān)保、個(gè)人擔(dān)保等一種或多種反擔(dān)保方式，力爭(zhēng)在抵、質(zhì)押不足額的情況下，追加第三方核心企業(yè)或個(gè)人提供反擔(dān)保，從而實(shí)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)全覆蓋，有效減少擔(dān)保公司的賠付風(fēng)險(xiǎn)。

四、社會(huì)力量的監(jiān)管從而有效降低擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)。

（一）各地金融監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)本地?fù)?dān)保公司的監(jiān)管工作，優(yōu)勝劣汰有利長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。目前擔(dān)保公司還存在“小、亂、多”等諸多問題，加劇了擔(dān)保市場(chǎng)的無序及過度競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)于那些長(zhǎng)期無業(yè)務(wù)或打著擔(dān)保的幌子做其他業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)決清理出去。定期及不定期對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行審計(jì)檢查工作，規(guī)范擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)操作，防止將資本金進(jìn)行短期拆借、防止擔(dān)保公司抽逃注冊(cè)資本或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資，這樣會(huì)使用擔(dān)保公司資本金成為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，進(jìn)而影響擔(dān)保公司及時(shí)代償?shù)哪芰Α?/p>

（二）國(guó)家制定行業(yè)規(guī)章制度。“2010年七部委聯(lián)合了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》以及《重慶市融資性擔(dān)保公司管理實(shí)施細(xì)則（試行）》對(duì)擔(dān)保公司的健康發(fā)展起到了良好的促進(jìn)作用。

五、擔(dān)保公司目前存在的問題

（一）銀行對(duì)民營(yíng)擔(dān)保公司放大倍數(shù)的限制制約了擔(dān)保公司的發(fā)展。去年年底和今年年初，廣州和北京爆發(fā)華鼎和中擔(dān)事件后，大部分國(guó)有銀行和股份制銀行，逐漸壓縮了與民營(yíng)擔(dān)保的合作，普遍規(guī)定民營(yíng)擔(dān)保公司擔(dān)保貸款授信額度不得超過注冊(cè)資本的3倍，然而國(guó)家規(guī)定允許擔(dān)保行業(yè)的放大倍數(shù)為10倍。對(duì)于擔(dān)保行業(yè)，杠桿率到3的時(shí)候才處于盈虧平衡點(diǎn)。甚至一些銀行直接下文，把民營(yíng)的擔(dān)保公司從銀行合作的名單中剔除。這種做法，也正誤傷那些正規(guī)經(jīng)營(yíng)、真正希望為中小微企業(yè)解決融資問題的擔(dān)保公司，阻礙了占擔(dān)保行業(yè)70%多分額的民營(yíng)擔(dān)保公司的發(fā)展。

（二）國(guó)家對(duì)擔(dān)保公司只允許凈資產(chǎn)20%對(duì)外投資額的限制，其余資金只能放在公司賬上，從而降低了擔(dān)保公司的獲利能力。投資者對(duì)擔(dān)保公司投資的經(jīng)濟(jì)增加值遠(yuǎn)低于其他行業(yè)，從而不利于擔(dān)保公司的發(fā)展壯大。

（三）國(guó)家對(duì)擔(dān)保行業(yè)財(cái)政補(bǔ)助或者稅收減免往往會(huì)有收取擔(dān)保費(fèi)用不超過銀行同期貸款基準(zhǔn)利率的50%即3%左右、必須是公司名義進(jìn)行的擔(dān)保貸款等諸多限制。其實(shí)擔(dān)保公司一年收取客戶擔(dān)保費(fèi)4%，相對(duì)于小額貸款公司月利率2%左右（24%/年）或者擔(dān)保公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)來說也是微不足道的。

六、政策建議

（一）建議國(guó)家通過宏觀調(diào)控政策，規(guī)范銀行廢除對(duì)民營(yíng)擔(dān)保公司只能3倍放大比例的限制，可擴(kuò)大至10倍以內(nèi)。擔(dān)保公司目前還缺乏與銀行的談判實(shí)力，因此需要通過法規(guī)的形式做出相應(yīng)規(guī)定，才能改變目前合作銀行對(duì)民營(yíng)擔(dān)保公司不公正的現(xiàn)象。

（二）適當(dāng)擴(kuò)大20%可投資金比例或創(chuàng)新?lián)９镜钠渌鍪辗绞健螒{1%-3%的擔(dān)保費(fèi)收入，如無其他的收入來源，就目前重慶市上半年整個(gè)行業(yè)運(yùn)行情況看，也就是剛好處于不虧損狀況，無法完成擔(dān)保公司的積累和壯大。

（三）國(guó)家立法建立融資擔(dān)保公司與貸款合作銀行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。建議銀行與擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例為3：7或2：8。在現(xiàn)有銀擔(dān)合作中，絕大部分情況下?lián)９境袚?dān)了100%的責(zé)任，這種風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制使得部分銀行沒有認(rèn)真履行貸款審查及管理義務(wù)，貸款出現(xiàn)損失后，自已不承擔(dān)任何責(zé)任。然而，銀行收取了客戶7%-10%左右的利息，擔(dān)保公司僅收取1%-3%的擔(dān)保費(fèi)，銀行是主要的獲利者，理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（四）國(guó)家加大對(duì)擔(dān)保公司的扶持政策。融資性擔(dān)保公司利潤(rùn)較低，但對(duì)于支持中小微企業(yè)的發(fā)展作用重大。國(guó)家工信部對(duì)擔(dān)保公司的政補(bǔ)助政策及國(guó)家稅務(wù)總局營(yíng)業(yè)稅和所得稅減免等優(yōu)惠政策，可適當(dāng)放寬限制條件，讓更多的擔(dān)保公司能享受到該優(yōu)惠策，鼓勵(lì)融資性擔(dān)保公司做大做強(qiáng)，使公司的數(shù)量、規(guī)模與市場(chǎng)需求相匹配。

（五）建立融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。我國(guó)大多數(shù)擔(dān)保公司還處于早期的發(fā)展階段，只靠較低的保費(fèi)收入很難彌補(bǔ)可能發(fā)生的代償或賠付。我們可以學(xué)習(xí)其他中小企業(yè)發(fā)展機(jī)制成熟的國(guó)家，在一定范圍內(nèi)擔(dān)保公司代償后可直接向政府中小企業(yè)管理部門申請(qǐng)補(bǔ)償，或由政府設(shè)立的專門機(jī)構(gòu)履行對(duì)擔(dān)保公司的再擔(dān)保功能。

目前，擔(dān)保規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)，為實(shí)現(xiàn)擔(dān)保公司發(fā)展壯大，擔(dān)保公司除自身努力開拓業(yè)務(wù)，嚴(yán)控?fù)?dān)保風(fēng)險(xiǎn)外，還需要加強(qiáng)國(guó)家相關(guān)部門監(jiān)管及制定更多扶持政策，讓擔(dān)保公司在解決中小微企業(yè)融資難做出更多、更大的貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

篇(3)

2011年公司改制后，在董事長(zhǎng)王四光的帶領(lǐng)下，積極開展為中小微企業(yè)貸款擔(dān)保，解決了中小微企業(yè)融資難題。幾年來，累計(jì)為1184戶貸款擔(dān)保108693萬元，在保余額42873萬元。為企業(yè)擔(dān)保后，企業(yè)新增加就業(yè)崗位3280個(gè)，新增加利稅1890萬元，為縣域經(jīng)濟(jì)的快發(fā)展、大發(fā)展起到了積極的助推作用。

根據(jù)撫松中小企業(yè)數(shù)量多、分布面廣的特點(diǎn)，特別是有些企業(yè)起步晚，自有資金少，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，可提供反擔(dān)保抵押優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)少，自身的財(cái)務(wù)不健全，在銀行的信用記錄缺乏等問題。公司采取財(cái)務(wù)核查，上門調(diào)研，多方咨詢等措施詳細(xì)了解企業(yè)情況，靈活多樣地落實(shí)擔(dān)保措施，積極促成企業(yè)與銀行部門的溝通。通過不懈努力，使大部分發(fā)展前景好、綜合效益優(yōu)的企業(yè)順利取得了擔(dān)保貸款，解決了企業(yè)發(fā)展中的資金緊張難題，使企業(yè)得到快速、健康發(fā)展。

為了更好地提高公司的擔(dān)保能力，進(jìn)一步選擇有發(fā)展前景的企業(yè)，拓寬業(yè)務(wù)渠道，完善資產(chǎn)登記。針對(duì)目前項(xiàng)目來源一般是通過企業(yè)申請(qǐng)和銀行推薦，許多企業(yè)對(duì)擔(dān)保公司還不夠了解的情況，王四光制定措施，積極宣傳推介擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)品種，開發(fā)優(yōu)質(zhì)客戶。同時(shí)不斷探索各種切實(shí)可行而銀行又不能受理的反擔(dān)保措施，拓寬公司的生存空間。例如：以經(jīng)營(yíng)權(quán)、收益權(quán)、無形資產(chǎn)、股權(quán)、應(yīng)收賬款等作反擔(dān)保，使企業(yè)有更多的選擇余地，讓更多發(fā)展前景好的企業(yè)獲得擔(dān)保貸款支持。并通過撫松縣產(chǎn)業(yè)園區(qū)進(jìn)一步支持有帶動(dòng)作用的產(chǎn)業(yè)群體，選擇有產(chǎn)品市場(chǎng)、有還款來源、信譽(yù)較高、主動(dòng)交稅、能安排就業(yè)的一些成長(zhǎng)型企業(yè)，及時(shí)為這些企業(yè)探索開發(fā)新的業(yè)務(wù)品種。

王四光把社會(huì)公益慈善事業(yè)、關(guān)心和幫扶社會(huì)弱勢(shì)群體作為企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力和目標(biāo)。幾年來先后為200名貧困學(xué)生捐款，圓了諸多貧困學(xué)生的大學(xué)之夢(mèng)。

篇(4)

【關(guān)鍵詞】 擔(dān)保公司 管理風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)國(guó)內(nèi)眾多良莠不齊的擔(dān)保公司而言，從2012年初至今的這一段時(shí)間公司經(jīng)營(yíng)十分艱難。受各種大環(huán)境影響，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)量急劇下滑，擔(dān)保公司的生存和發(fā)展存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。

一、融資性擔(dān)保公司存在風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）管理風(fēng)險(xiǎn)分析

融資性擔(dān)保公司的管理風(fēng)險(xiǎn)主要指由于股東設(shè)置、法人治理、人力資源與部門設(shè)置出現(xiàn)的不合理情況而導(dǎo)致的公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

1、股東行業(yè)集中度高，持續(xù)出資能力有限

目前擔(dān)保公司股東行業(yè)較多集中于房地產(chǎn)行業(yè)。股東行業(yè)集中會(huì)導(dǎo)致?lián)９緲I(yè)務(wù)的行業(yè)集中度偏高，存在一定的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

此外，股東公司股東本身持續(xù)出資能力不強(qiáng)，使得銀行與擔(dān)保公司的合作意愿不強(qiáng)，擔(dān)保放大倍數(shù)偏低，這嚴(yán)重影響了擔(dān)保公司的資本充足率，擠占了擔(dān)保公司可用于代償?shù)馁Y金，為擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)埋下隱患。

2、法人治理層次不清晰，治理模式還有待完善

一部分擔(dān)保公司股權(quán)過于集中，且由大股東控制；其次，部分行使表決權(quán)的股東缺乏相關(guān)經(jīng)濟(jì)金融專業(yè)背景和金融行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，并不具備識(shí)別與管理擔(dān)保客戶風(fēng)險(xiǎn)的能力，具有較高的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)分析

信用風(fēng)險(xiǎn)主要由以下兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)組成：

1、擔(dān)保公司放款門檻太低，缺乏客戶評(píng)價(jià)依據(jù)

擔(dān)保公司的放款過程門檻較為寬松，大部分擔(dān)保公司只是機(jī)械性地依靠抵押物與質(zhì)押物來判斷是否應(yīng)該進(jìn)行放款。其次，大部分擔(dān)保公司為未能達(dá)到擔(dān)保門檻的企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，這些企業(yè)大多數(shù)存在經(jīng)營(yíng)問題，潛在風(fēng)險(xiǎn)較高，而一旦這些企業(yè)資金出現(xiàn)斷裂，擔(dān)保公司就會(huì)形成代償。

2、擔(dān)保額度及期限設(shè)定存在風(fēng)險(xiǎn)

擔(dān)保公司囿于資本規(guī)模限制，對(duì)企業(yè)提供的額度不能夠充分滿足某些優(yōu)質(zhì)客戶發(fā)展的融資需要；同時(shí)也存在擔(dān)保額度超限問題，最終導(dǎo)致過度授信的情況。

對(duì)于擔(dān)保期限選擇方面，擔(dān)保公司給予客戶的期限缺乏靈活性，這可能會(huì)導(dǎo)致客戶在正常經(jīng)營(yíng)周期下不能按時(shí)歸還貸款，不得已通過其他高成本渠道進(jìn)行融資還款的風(fēng)險(xiǎn)或者客戶將待歸還的款項(xiàng)挪作他用，導(dǎo)致到期無法歸還的情況。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)分析

融資性擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)流程三大環(huán)節(jié)中都會(huì)或多或少出現(xiàn)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

1、保前調(diào)查有所局限，缺乏規(guī)范

由于目前擔(dān)保公司調(diào)查人員綜合素質(zhì)有限，因此保前調(diào)查流程規(guī)范性較差，難以保證抵質(zhì)押等風(fēng)險(xiǎn)措施的有效性。主要表現(xiàn)在由借款企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查缺失、由財(cái)務(wù)信息缺失、由借款企業(yè)負(fù)責(zé)及抵押情況調(diào)查缺失帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

2、審保分離執(zhí)行較差，保審會(huì)未能起到良好作用

多數(shù)擔(dān)保公司審保未能做到審保分離，大部分部門的職責(zé)僅由少數(shù)人負(fù)責(zé)，缺乏制衡約束機(jī)制。而擔(dān)保公司保審會(huì)的運(yùn)作缺乏規(guī)范，股東代表占比較大，但是這些股東代表卻缺乏風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，存在一定的決策風(fēng)險(xiǎn)。

二、融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制措施

融資性擔(dān)保公司主要可通過以下幾點(diǎn)措施多風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。

（一）、管理風(fēng)險(xiǎn)防范措施

擔(dān)保公司自身的管理風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于上述風(fēng)險(xiǎn)，可控性最強(qiáng)，但是危害性最大。為了控制這些風(fēng)險(xiǎn)，有以下幾點(diǎn)可遵循。

1、完善擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制

首先，要建立一套相應(yīng)的規(guī)章制度，且該制度要具有普遍的約束力；其次，各個(gè)職能部門之間要能夠互相制衡和制約，形成協(xié)作的機(jī)制；此外，還要建立行之有效的獎(jiǎng)懲機(jī)制，這將有效避免員工的道德風(fēng)險(xiǎn)和委托風(fēng)險(xiǎn)。總之，建立擔(dān)保公司內(nèi)部控制機(jī)制是保證擔(dān)保公司健康發(fā)展的重要的一環(huán)。

2、建立風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償機(jī)制

擔(dān)保公司可以效仿銀行，采取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。具體來說，為了應(yīng)對(duì)壞賬以及代償風(fēng)險(xiǎn)，可以按一定的比例抽取準(zhǔn)備金，擔(dān)保公司可以根據(jù)自身情況適當(dāng)擴(kuò)大準(zhǔn)備金的數(shù)額，這樣才能更好地增加抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（二）、信用風(fēng)險(xiǎn)防范措施

1、加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)全過程監(jiān)控

要加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)全過程的質(zhì)量監(jiān)控，一定要重視“三查”，即調(diào)查、審查和稽查，應(yīng)當(dāng)利用“三查”的過程盡可能地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，找出業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并主動(dòng)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展方向，及時(shí)調(diào)整自身戰(zhàn)略，制定可接受風(fēng)險(xiǎn)的臨界值，把風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。

2、建立反擔(dān)保機(jī)制

擔(dān)保公司要和被擔(dān)保企業(yè)建立起反擔(dān)保的機(jī)制。所謂反擔(dān)保，就是被擔(dān)保企業(yè)需要把它的廠房、設(shè)備、土地使用權(quán)甚至是法人代表的個(gè)人財(cái)產(chǎn)都作為抵押物或者質(zhì)押物給到擔(dān)保公司這一方，這樣當(dāng)代償發(fā)生時(shí)，擔(dān)保公司可以通過處置以上財(cái)產(chǎn)，來挽回一定的資金損失，從而降低信用風(fēng)險(xiǎn)。

總之，目前我國(guó)擔(dān)保公司面臨的困境主要來自于其不成熟體系下的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，因而擔(dān)保公司必須在了解風(fēng)險(xiǎn)的情況下提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力和化解能力，從而進(jìn)一步促進(jìn)擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 孫煒、張宏宇、楊宏遠(yuǎn).融資性擔(dān)保公司潛在風(fēng)險(xiǎn)剖析――以四川省融資性擔(dān)保公司信用評(píng)級(jí)試點(diǎn)為例，《西南金融》，2014年04期

篇(5)

【關(guān)鍵詞】融資性擔(dān)保公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 對(duì)策

自1993年第一家全國(guó)性專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立以來，我國(guó)融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展迅猛。截至2014年底，全國(guó)共有融資性擔(dān)保公司7898家，全行業(yè)實(shí)收資本9255億元，然而，平均注冊(cè)資本僅為1.17億元，注冊(cè)資本在10億元以上的機(jī)構(gòu)只有75家，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力和信用能力嚴(yán)重不足，因而，融資擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于整個(gè)行業(yè)的發(fā)展都至關(guān)重要。

一、融資性擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)

融資性擔(dān)保公司通過承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)，大面積地收取少量擔(dān)保費(fèi)，來覆蓋可能發(fā)生的小面積的代償風(fēng)險(xiǎn)，以獲取利潤(rùn)。它的出現(xiàn)最開始是源于大多數(shù)需要借款的中小企業(yè)或是不滿足商業(yè)銀行的授信標(biāo)準(zhǔn)，或是商業(yè)銀行的授信流程對(duì)其而言過于復(fù)雜和拖沓，其借款或急需借款的需求得不到滿足。融資性擔(dān)保公司以其有別于銀行較為死板的授信標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)滿足其要求的企業(yè)進(jìn)行信用補(bǔ)充，作為擔(dān)保并承諾被擔(dān)保人不能按期還款的情況下對(duì)債權(quán)人履行還款義務(wù)，以幫助中小企業(yè)從銀行取得貸款。因此，融資性擔(dān)保公司所參與的信用業(yè)務(wù)主要是商業(yè)銀行不愿涉及的風(fēng)險(xiǎn)較大的部分，它代替商業(yè)銀行承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)，為中小企業(yè)和商業(yè)銀行之間建立起信用的橋梁，從而引導(dǎo)銀行資金順利流向中小企業(yè)。但是，風(fēng)險(xiǎn)本身并不能因此消除，中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)只是由銀行轉(zhuǎn)嫁到了融資性擔(dān)保公司，而融資性擔(dān)保公司需要靠自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力尤其是有別于銀行或者說優(yōu)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力才能減小自身的風(fēng)險(xiǎn)，才能夠獲得生存和發(fā)展的空間。

融資性擔(dān)保公司所面臨的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是指在執(zhí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的過程中，由于不確定因素的影響而使擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生虧損的可能性。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的劃分，可分為如下幾種：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)被擔(dān)保企業(yè)由于營(yíng)運(yùn)能力有限、資本結(jié)構(gòu)不合理或現(xiàn)金流斷裂等問題難以履行合約責(zé)任，或因企業(yè)實(shí)際控制人道德素養(yǎng)問題不愿履行責(zé)任時(shí)，擔(dān)保公司就將履行代償義務(wù)，代替被擔(dān)保企業(yè)還款，從而造成公司自身損失的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

伴隨著經(jīng)濟(jì)周期的變化，融資擔(dān)保業(yè)務(wù)面臨的市場(chǎng)利率、貨幣供應(yīng)、國(guó)際熱錢流動(dòng)等都會(huì)影響到銀行給予的授信額度，影響擔(dān)保項(xiàng)目的投資收益率。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)周期變化所導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)基本面走壞時(shí)很可能導(dǎo)致多數(shù)企業(yè)處于經(jīng)營(yíng)困境，從而極大地增加違約的數(shù)量和可能性。而融資擔(dān)保集中于某一行業(yè)時(shí)尤其受到行業(yè)不景氣的沖擊。譬如煤炭行業(yè)由于經(jīng)濟(jì)冬天的來臨，全行業(yè)虧損，其本身資產(chǎn)體量又非常大，涉及的擔(dān)保資金相當(dāng)大，一旦危機(jī)爆發(fā)，將使整個(gè)地區(qū)的金融穩(wěn)定受到?jīng)_擊。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

融資性擔(dān)保公司在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，都會(huì)有做大做強(qiáng)的沖動(dòng)。為了拓展客戶規(guī)模，為了做夠合作銀行的授信額度以期拿到更高的授信額度，業(yè)務(wù)部都會(huì)不遺余力的去開拓新的業(yè)務(wù)。而優(yōu)質(zhì)客戶的數(shù)量是有限的，同時(shí)由于逆向選擇，在積極開展業(yè)務(wù)的過程中更可能接到劣等客戶的擔(dān)保項(xiàng)目，使得風(fēng)險(xiǎn)增大。在擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作中，若是沒有專業(yè)的評(píng)估體系和風(fēng)險(xiǎn)判斷，沒有合理的公司治理和具有較高金融素養(yǎng)和職業(yè)素養(yǎng)的從業(yè)人員，沒有按照指定的一系列規(guī)章制度嚴(yán)格執(zhí)行，“三查”不實(shí)，判斷不準(zhǔn)，決策失誤，擔(dān)保項(xiàng)目便可能面臨失敗。

（四）其他風(fēng)險(xiǎn)

融資性擔(dān)保公司還會(huì)面臨來自政策、法律等其他方面的風(fēng)險(xiǎn)。

如多部委2010年3月聯(lián)合的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》中規(guī)定，融資性擔(dān)保公司的成立應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)管部門審查批準(zhǔn)，由監(jiān)管部門頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門申請(qǐng)注冊(cè)登記，以獲取經(jīng)營(yíng)資格。新規(guī)定使得過去沒有拿到特有牌照，而實(shí)際進(jìn)行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保企業(yè)面臨政策上的壓力。

事實(shí)上，擔(dān)保行業(yè)可分為融資擔(dān)保和非融資擔(dān)保。《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》中也明確區(qū)別了融資擔(dān)保與非融資擔(dān)保。按照現(xiàn)有的法規(guī)條文劃分，融資性擔(dān)保公司成立需要去省級(jí)政府確定的監(jiān)管部門申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)許可證并由金融辦進(jìn)行年審，其經(jīng)營(yíng)范圍包含多項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)。而非融資性擔(dān)保公司只須依據(jù)《公司法》向工商行政管理部門申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記即可成立，其經(jīng)營(yíng)范圍不包括貸款擔(dān)保。在此之前發(fā)生的大量擔(dān)保公司跑路的大多數(shù)是非融資性擔(dān)保公司，它們多是由民間資本組成，很多行為不符合現(xiàn)在的法律規(guī)范法規(guī)，比如涉足房地產(chǎn)等禁入行業(yè)，違規(guī)開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，甚至涉嫌非法集資，存在“掛羊頭賣狗肉”的狀況。

《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》同時(shí)規(guī)定，監(jiān)管部門根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況確定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本的最低限額，但不得低于人民幣500萬元。目前許多地方已經(jīng)將最低注冊(cè)資本金提高到了1億人民幣。這就使得原有的部分中小擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于難以募集到足夠的資本金以滿足最低資本要求而面臨洗牌。

又如，當(dāng)被擔(dān)保人逾期債權(quán)被轉(zhuǎn)移給擔(dān)保公司后，由擔(dān)保公司去向被擔(dān)保人追償，如果企業(yè)實(shí)際控制人逃避債務(wù)，轉(zhuǎn)移公司財(cái)產(chǎn)，致使破產(chǎn)后沒有足夠財(cái)產(chǎn)加以執(zhí)行，而向法院申請(qǐng)執(zhí)行個(gè)人財(cái)產(chǎn)時(shí)可能會(huì)產(chǎn)生法律爭(zhēng)議。擔(dān)保人將抵押品重復(fù)反擔(dān)保后，擔(dān)保公司在與同業(yè)者同時(shí)追償時(shí)又會(huì)出現(xiàn)順位認(rèn)定糾紛。而且通過司法途徑解決這些問題既會(huì)產(chǎn)生時(shí)間成本和訴訟成本，也會(huì)受到我國(guó)對(duì)于融資擔(dān)保行業(yè)并不完善的法律法規(guī)的掣肘，公司的業(yè)務(wù)成本都會(huì)顯著上升。

二、融資性擔(dān)保公司存在的風(fēng)險(xiǎn)管理問題

在存在各種風(fēng)險(xiǎn)因素的情況下，融資性擔(dān)保公司自身存在的風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷將使公司面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)極大地暴露出來，從而使公司遭遇虧損。

（一）對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)及經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)認(rèn)識(shí)不清

眾多融資性擔(dān)保公司在公司戰(zhàn)略目標(biāo)上都有共同的特點(diǎn)：急于擴(kuò)大規(guī)模，用較短的時(shí)候獲取最大的收益。這樣的特點(diǎn)就使得公司擔(dān)保的項(xiàng)目多卻不優(yōu)，形成代償率過高、入不敷出的窘?jīng)r。產(chǎn)生這種現(xiàn)象，一方面是公司決策者急于求成，另一方面也是公司的風(fēng)險(xiǎn)管理措施跟不上規(guī)模的擴(kuò)大。同時(shí)，公司決策者缺乏對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化趨勢(shì)的前瞻性判斷，對(duì)信貸規(guī)模與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)之間的相關(guān)性也缺乏足夠的了解。

（二）超額擔(dān)保

由《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》可知，融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其資產(chǎn)的10倍。同時(shí)銀監(jiān)會(huì)也要求與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的商業(yè)銀行要根據(jù)實(shí)際情況合理確定融資性擔(dān)保公司具體授信額度的擔(dān)保放大倍數(shù)。但由于第三方監(jiān)管不足，公司自身風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，銀行在流動(dòng)性充沛時(shí)放款沖動(dòng)強(qiáng)烈，這些因素均可能導(dǎo)致實(shí)際擔(dān)保責(zé)任余額超過公司自身資本十倍甚至數(shù)十倍。一旦發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，就很可能導(dǎo)致公司凈資產(chǎn)不足支付代償款，致使公司破產(chǎn)。

（三）保前審查不嚴(yán)，保后監(jiān)管缺失

被擔(dān)保人向融資性擔(dān)保公司申請(qǐng)貸款擔(dān)保，說明其自身不能滿足銀行的貸款要求，所以融資性擔(dān)保公司在簽約擔(dān)保前，必須在仔細(xì)確認(rèn)被擔(dān)保人已有的信用資料的前提下，進(jìn)一步深入企業(yè)內(nèi)部全面核查。然而，現(xiàn)實(shí)中，很多融資性擔(dān)保公司往往輕視了資格審查和擔(dān)保可行性研究，實(shí)際操作人員或是對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)不甚了解，抑或礙于朋友情面，或收受回扣，不恰當(dāng)?shù)膿?dān)保了該項(xiàng)目，給公司帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)。

而一些公司在擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)后，疏于對(duì)被擔(dān)保公司發(fā)展?fàn)顩r的關(guān)注和跟蹤。一旦被擔(dān)保對(duì)象經(jīng)營(yíng)等方面出現(xiàn)問題，還款風(fēng)險(xiǎn)初現(xiàn)矛頭時(shí)，不能第一時(shí)間排除或降低風(fēng)險(xiǎn)。

（四）缺乏健全的反擔(dān)保措施

對(duì)于部分授信額度較大，或者被擔(dān)保對(duì)象資信較低的，融資性擔(dān)保公司應(yīng)要求被擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保措施。但在現(xiàn)實(shí)中，擔(dān)保公司對(duì)反擔(dān)保措施管理不到位、要求不嚴(yán)格，在反擔(dān)保抵押物出現(xiàn)問題時(shí)，表現(xiàn)十分無力。如擔(dān)保前對(duì)抵押品的估值過高或是被擔(dān)保對(duì)象違約發(fā)生代償后要求抵押品時(shí)才發(fā)現(xiàn)抵押品已被法院查封、凍結(jié)、扣押。

（五）內(nèi)部管理制度建設(shè)不完善

部分融資性擔(dān)保公司管理意識(shí)薄弱，業(yè)務(wù)流程不規(guī)范，決策機(jī)制不健全，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不科學(xué)，財(cái)務(wù)管理混亂，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估失效，內(nèi)部控制和獎(jiǎng)懲機(jī)制失效，企業(yè)文化培育缺失等等。內(nèi)部管理制度的不健全，必然導(dǎo)致融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)失去主方向，也就難免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和問題。

三、融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

針對(duì)融資性擔(dān)保公司可能存在的風(fēng)險(xiǎn)管理的問題，應(yīng)積極研究風(fēng)險(xiǎn)和問題的特點(diǎn)，建立適合公司自身發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，提高業(yè)務(wù)效率和規(guī)模，降低風(fēng)險(xiǎn)損失和代償率。

（一）制定與自身匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略

要制定與自身匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，就要求融資性擔(dān)保公司對(duì)外對(duì)內(nèi)都有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。對(duì)外，公司決策層要能較為準(zhǔn)確把握外部環(huán)境的變化，如宏觀經(jīng)濟(jì)周期，國(guó)家政策法律的變動(dòng)，講究順大勢(shì)而為，且要有較強(qiáng)的應(yīng)對(duì)力。對(duì)內(nèi)，公司決策層應(yīng)充分評(píng)析自身，如對(duì)注冊(cè)資本，流動(dòng)性，擔(dān)保責(zé)任余額，代償損失率，各類不同信用等級(jí)的客戶比例等情況清晰掌握實(shí)時(shí)分析，對(duì)公司的組織結(jié)構(gòu)，人員構(gòu)成，不斷調(diào)整和優(yōu)化，使公司戰(zhàn)略清晰，戰(zhàn)術(shù)得當(dāng)。

（二）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

商業(yè)銀行要根據(jù)實(shí)際情況合理確定融資性擔(dān)保公司具體授信額度的擔(dān)保放大倍數(shù)。但或由于銀行間溝通不足，或由于實(shí)際操作問題，融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任余額與凈資產(chǎn)的比例可能會(huì)超過《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》規(guī)定的限定。實(shí)際操作中，除了民生銀行及少數(shù)銀行要求2%到5%的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金外，大部分商業(yè)銀行沒有此項(xiàng)要求，只是根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)歷來信用狀況進(jìn)行授信額度的確定，如信用良好則追加授信額度。但歷史不會(huì)重復(fù)，過去的良好信用不能代表將來的零風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于融資性擔(dān)保公司自身而言，如果某筆擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生違約，公司需承擔(dān)代償責(zé)任，就可以動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金來承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，以防止公司資金周轉(zhuǎn)和財(cái)務(wù)出現(xiàn)困難。因此，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的落實(shí)將大大增強(qiáng)國(guó)家對(duì)于擔(dān)保放大倍數(shù)以及信用債權(quán)的總量確定，增強(qiáng)全行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制力，有助于金融系統(tǒng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定。

（三）充分利用征信系統(tǒng)

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在拿到牌照的情況下，能夠向中央人民銀行建立的征信系統(tǒng)提供征信信息。中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)包括企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。如今，針對(duì)部分企業(yè)辦理多個(gè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照或破產(chǎn)前資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移，破產(chǎn)后無可執(zhí)行的情況，融資性擔(dān)保公司不單單將違約信息上傳企業(yè)征信系統(tǒng)，更是上傳到個(gè)人征信系統(tǒng)。當(dāng)企業(yè)實(shí)際控制人在融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)違約，逾期無故不繳納欠款時(shí)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)將企業(yè)實(shí)際控制人的違約信息錄入個(gè)人征信系統(tǒng)。而個(gè)人征信系統(tǒng)的不良信用記錄，將會(huì)給“老賴”們以后的貸款，授信，出行甚至子女升學(xué)帶來麻煩。

2015年1月5日，芝麻信用等8家機(jī)構(gòu)成為首批試點(diǎn)，獲準(zhǔn)開展個(gè)人征信業(yè)務(wù)準(zhǔn)備工作。新的個(gè)人征信市場(chǎng)主體的引入，全面的征信系統(tǒng)的建立，融資性擔(dān)保公司充分利用征信系統(tǒng)上傳下載信用信息，將有效的防范道德風(fēng)險(xiǎn)，極大降低代償率。

（四）重視保后監(jiān)管

保前科學(xué)準(zhǔn)確地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和判斷固然能減少風(fēng)險(xiǎn)，但卻不能將所有的風(fēng)險(xiǎn)消除。保后監(jiān)管同樣十分重要，如果放任不管，任由風(fēng)險(xiǎn)滋生，同樣會(huì)給公司帶來巨大損失。而在保后對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)變化、反擔(dān)保狀況跟蹤檢查，一旦發(fā)現(xiàn)不良現(xiàn)象可以及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)，做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，也可以協(xié)助企業(yè)發(fā)現(xiàn)解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的問題，減小風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

（五）追償手段有效得當(dāng)

當(dāng)損失已經(jīng)發(fā)生時(shí)，應(yīng)立即采取措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大，并盡可能挽回?fù)p失。首先可以與被擔(dān)保人聯(lián)系，判斷其還款能力和還款意愿，同時(shí)對(duì)其企業(yè)可執(zhí)行的動(dòng)產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，如果還款能力不是短暫缺失或者還款意愿不強(qiáng)，可立即向法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保護(hù)。如果遇到公司資產(chǎn)已被轉(zhuǎn)移，應(yīng)向法院申請(qǐng)對(duì)公司實(shí)際控制人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)予以凍結(jié)和執(zhí)行。整個(gè)追償流程需要融資性擔(dān)保公司具有法律方面的專業(yè)的人才，以在追償過程中最大可能獲得第一順位的賠償或是避免手段不當(dāng)而使自身承擔(dān)法律責(zé)任。

（六）建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

制定各種必要的規(guī)章制度，明確各級(jí)職責(zé)，建立科學(xué)合理的標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)對(duì)各崗位的考核，建立起相互制約，獎(jiǎng)懲分明的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，全面落實(shí)各級(jí)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任制。建設(shè)全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化，積極開展全員風(fēng)險(xiǎn)防范教育，樹立員工時(shí)時(shí)警惕風(fēng)險(xiǎn)，時(shí)時(shí)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的理念，提升員工在與被擔(dān)保客戶接觸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，培養(yǎng)全員的責(zé)任心和敬業(yè)精神，充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性。

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篇(6)

關(guān)鍵詞 融資性擔(dān)保公司，發(fā)展，誤區(qū)，可操作性建議

中圖分類號(hào) F832

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A

文章編號(hào) 1006-5024（2013）01-0169-04

一、引言

大力發(fā)展融資性擔(dān)保公司是世界各國(guó)扶持中小企業(yè)發(fā)展的通行做法，是政府變行政干預(yù)為政策引導(dǎo)的有效方式，是重塑銀企關(guān)系，強(qiáng)化信用觀念，化解金融風(fēng)險(xiǎn)和改善中小企業(yè)融資環(huán)境的重要手段。自1993年11月中國(guó)第一家全國(guó)性專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)——中國(guó)經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保有限公司成立以來，中國(guó)擔(dān)保行業(yè)在推動(dòng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展、緩解中小企業(yè)融資難、促進(jìn)中小企業(yè)成長(zhǎng)、增加政府稅收、關(guān)注弱勢(shì)群體、扶持“三農(nóng)”等眾多方面發(fā)揮著重要作用，已成為中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系和信用體系建設(shè)中不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。近幾年我國(guó)融資性擔(dān)保公司發(fā)展迅速，截至2010年末，全國(guó)融資性擔(dān)保公司共計(jì)6030家，擔(dān)保資金總額4506億元，全行業(yè)資產(chǎn)總額5923億元，在保余額總計(jì)1.15萬億元，占2010年末貸款余額的2.26%。

波瀾在2008年底意外出現(xiàn)，由金融危機(jī)后的政策變化掀起。這年10月底，為了緩解全球金融危機(jī)給中小企業(yè)帶來的融資困境，中央財(cái)政增撥10億元，主要采取無償資助方式，用于彌補(bǔ)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償損失。兩個(gè)月后，工業(yè)和信息化部又專門下發(fā)通知要求各省發(fā)展擔(dān)保業(yè)以支持中小企業(yè)。這紙紅頭文件成為擔(dān)保行業(yè)的“重大利好”，各省相繼對(duì)融資擔(dān)保開閘。伴隨著自2003年以來房地產(chǎn)市場(chǎng)連續(xù)5年的高歌猛進(jìn)，大量資金經(jīng)由擔(dān)保公司擔(dān)保流入房地產(chǎn)行業(yè)，而受金融海嘯與樓市調(diào)控所累，地產(chǎn)業(yè)驟冷，殃及擔(dān)保業(yè)。在盲目膨脹、惡意競(jìng)爭(zhēng)和滾雪球般的欲望中，融資性擔(dān)保公司在越來越激烈的競(jìng)爭(zhēng)中無法避免地走了樣，擔(dān)保公司的利潤(rùn)來源，從收2%-3%的擔(dān)保費(fèi)，變成了收“存款”與“借款”之間的利差。隨著資金鏈越來越緊，經(jīng)濟(jì)失血加劇，利差的空間越來越大。擔(dān)保公司的“攬儲(chǔ)”也因此愈加瘋狂。2010年以來，中國(guó)經(jīng)濟(jì)在狂飆突進(jìn)多年后，增速突然放緩。在穩(wěn)健的貨幣政策下，全國(guó)各地的資金鏈都開始緊繃，浙江、廣東、福建、河南、內(nèi)蒙等地民間金融都不斷爆發(fā)出資金鏈危機(jī)。

為加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，2010年3月8日，由銀監(jiān)會(huì)牽頭，國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)、工業(yè)與信息化部、財(cái)政部、商務(wù)部、中國(guó)人民銀行、國(guó)家工商行政管理總局七部委共同制定了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》。該辦法明確規(guī)定：融資性擔(dān)保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。融資性擔(dān)保公司曾經(jīng)承載著民間金融“開門”的希望，卻在3年突然繁榮后成為資金鏈上的一捆“地雷”，究其原因，有政策監(jiān)管方面的問題，有行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面的問題，更有融資性擔(dān)保公司自身經(jīng)營(yíng)方面的問題。本文主要針對(duì)融資性擔(dān)保公司自身經(jīng)營(yíng)層面問題及對(duì)策加以分析探討。

二、融資性擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)誤區(qū)

（一）虛假注資

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于銀行金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》，明確規(guī)定擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行合作的條件是注冊(cè)資本金應(yīng)在1億元人民幣以上，且必須是實(shí)繳資本。同時(shí)還要嚴(yán)格考核擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況和管理層的綜合能力，特別是審查擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債等財(cái)務(wù)狀況，防止因擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金不實(shí)、結(jié)構(gòu)不合理或?qū)①Y本金違規(guī)投入資本市場(chǎng)等對(duì)銀行信貸資金造成風(fēng)險(xiǎn)。但是有的擔(dān)保公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照上核定的注冊(cè)資金和實(shí)有資金差別較大，注冊(cè)資本沒有足額及時(shí)到位和虛假出資現(xiàn)象較為普遍，且相當(dāng)比例的注冊(cè)資金都是拆借的，注冊(cè)完成后就抽出還給出資人，這在很大程度上降低了擔(dān)保公司的實(shí)際擔(dān)保能力和賠付能力。一旦出現(xiàn)大的資金收不回來時(shí)，擔(dān)保公司根本無力支付出資人或理財(cái)客戶。

（二）超額擔(dān)保

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于銀行金融機(jī)構(gòu)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展合作風(fēng)險(xiǎn)提示的通知》，要求根據(jù)實(shí)際情況合理確定融資性擔(dān)保公司具體授信的擔(dān)保放大倍數(shù)。根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》第二十七條和第二十八條的規(guī)定，融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30%。融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其資產(chǎn)的10倍。但是由于目前對(duì)融資性擔(dān)保公司管理不到位，有的融資性擔(dān)保公司和多家銀行合作，并對(duì)多個(gè)借款人進(jìn)行信用擔(dān)保，加上彼此之間信息不對(duì)稱，只有融資性擔(dān)保公司自己才知道是否超出本身資本金能夠擔(dān)保的額度，往往擔(dān)保金額是自有資金的數(shù)十倍甚至上百倍，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出法律規(guī)定的擔(dān)保額度，一旦有一筆大的貸款收不回就面臨資金鏈斷裂。

（三）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、分擔(dān)機(jī)制不健全

主要表現(xiàn)為：其一是融資性擔(dān)保公司承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后，只能依靠它的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入來彌補(bǔ)虧損。政府僅僅依靠減免稅收來刺激擔(dān)保公司為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保，而擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)卻沒有完善的配套補(bǔ)償和分?jǐn)偞胧Ｆ涠侨谫Y性擔(dān)保公司沒有依照法律規(guī)定，提取一定比例的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于賠付。其三是融資性擔(dān)保公司通過反擔(dān)保的方式來轉(zhuǎn)移或化解代償風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際情況是提供反擔(dān)保的公司本身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)或反抵押的財(cái)產(chǎn)在法律上存在一定的問題，在融資性擔(dān)保公司代償之后，無法向反擔(dān)保人追償。

（四）擔(dān)保公司“異化”現(xiàn)象嚴(yán)重

按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的要求，融資性擔(dān)保公司可以經(jīng)營(yíng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)包括貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保、與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)和自有資金進(jìn)行投資業(yè)務(wù)等。由于上述業(yè)務(wù)大多涉及銀行融資擔(dān)保，其開展情況取決于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模、實(shí)力和資信等級(jí)，而在現(xiàn)實(shí)中，絕大多數(shù)的融資性擔(dān)保公司都無法滿足銀行所設(shè)定的授信標(biāo)準(zhǔn)，而不得不違規(guī)從事民間借貸和民間理財(cái)產(chǎn)品。其主要表現(xiàn)在：（1）是非法集資，即擔(dān)保公司讓客戶把錢款直接劃轉(zhuǎn)至公司賬戶或者公司某個(gè)員工賬戶，待籌足一定金額后再轉(zhuǎn)賬給融資客戶。（2）是非法吸收存款、發(fā)放貸款，從中賺取息差。（3）是發(fā)放高利貸，放貸利率超過銀行同期貸款利率的至少4倍以上。（4）直接拿出資人的資金去炒地皮、炒房地產(chǎn)，或進(jìn)入股票和基金市場(chǎng)等。以上現(xiàn)象已在社會(huì)上造成惡劣影響，極大地?fù)p害了融資性擔(dān)保行業(yè)整體形象，甚至危及金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。

（五）缺乏合格的專業(yè)人才

融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，涉及范圍廣，對(duì)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和知識(shí)技能有著較高的要求。作為一名合格的從業(yè)人員，在具備財(cái)務(wù)、法律、金融、擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)控制、管理等專業(yè)知識(shí)和良好的溝通協(xié)調(diào)能力的同時(shí)，還要對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，市場(chǎng)情況有著準(zhǔn)確的把握和了解。但是大多數(shù)融資性擔(dān)保公司相關(guān)人員專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)匱乏。很多擔(dān)保公司的從業(yè)人員組成是由投資者聘請(qǐng)1-2名從事過金融或企業(yè)管理工作的人員擔(dān)任業(yè)務(wù)骨干，再招聘幾名非專業(yè)人員，這種從業(yè)人員素質(zhì)顯然無法滿足企業(yè)發(fā)展的需要。

（六）擔(dān)保項(xiàng)目審查與控制不力

被擔(dān)保人向融資性擔(dān)保公司申請(qǐng)貸款擔(dān)保，說明該企業(yè)的自身貸款條件達(dá)不到銀行的貸款要求，要么是企業(yè)缺乏信譽(yù)，要么是不能提供有效的抵質(zhì)押物，這時(shí)融資性擔(dān)保公司本應(yīng)該在詳細(xì)了解被擔(dān)保人所提供的擔(dān)保資料的同時(shí)，還應(yīng)該積極深入被擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部全面核查資料的真實(shí)情況。然而，融資性擔(dān)保公司往往輕視擔(dān)保前的資格審查和可行性研究，為了朋友情面或眼前利益而盲目擔(dān)保該項(xiàng)目，終因被擔(dān)保人的誠(chéng)信度不高、償債意愿不強(qiáng)、公司經(jīng)營(yíng)困難、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、公司治理結(jié)構(gòu)不健全、內(nèi)部管理制度混亂等給融資性擔(dān)保公司帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（七）管理制度建設(shè)薄弱

部分融資性擔(dān)保公司存在管理意識(shí)薄弱，業(yè)務(wù)流程不完善，決策機(jī)制不健全，內(nèi)部管理不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不科學(xué)，缺乏必要的財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部控制制度、缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和防控制度、擔(dān)保貸款的審批制度、擔(dān)保貸款的催收制度、內(nèi)部責(zé)任追究制度、業(yè)務(wù)人員繼續(xù)教育制度等。沒有管理制度的引領(lǐng)，融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)就沒有主方向，風(fēng)險(xiǎn)和問題的出現(xiàn)就在所難免。

三、規(guī)范融資性擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的可操作性建議

（一）合法經(jīng)營(yíng)是立企之本

融資性擔(dān)保公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理中要遵循法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定，并與其保持一致。融資性擔(dān)保公司只有合法經(jīng)營(yíng)才能使其自身避免法律、法規(guī)和監(jiān)管層面的風(fēng)險(xiǎn)；融資性擔(dān)保公司只有合規(guī)經(jīng)營(yíng)才能使投資人的利益最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化。融資性擔(dān)保公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制只有按照規(guī)定的程序操作，才能減少擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；融資性擔(dān)保公司合法經(jīng)營(yíng)還能避免重大社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保對(duì)象為不特定的投資人，而且人數(shù)眾多，涉及的資金量巨大。如果融資性擔(dān)保公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)，就可能造成無法估量的損失，也必將給這個(gè)新興行業(yè)帶來負(fù)面影響。

（二）創(chuàng)建強(qiáng)有力的公司團(tuán)隊(duì)

擔(dān)保公司的團(tuán)隊(duì)主要由高管團(tuán)隊(duì)、業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)和后勤團(tuán)隊(duì)組成。高管團(tuán)隊(duì)是擔(dān)保公司能否成功的決定性因素，團(tuán)隊(duì)成員需要具有豐富的擔(dān)保實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)和擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)，具有很強(qiáng)的創(chuàng)新精神并引領(lǐng)整個(gè)公司的發(fā)展，時(shí)刻與業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)保持信息對(duì)稱，并根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)作出各項(xiàng)決策。業(yè)務(wù)人員除了需要具備法律、財(cái)務(wù)、金融、經(jīng)濟(jì)管理等各方面知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)外，還需要具備高度的責(zé)任心和較強(qiáng)的執(zhí)行力。而后勤團(tuán)隊(duì)是公司業(yè)務(wù)的保障，需要具備高度的責(zé)任心和超強(qiáng)的執(zhí)行力，它是維護(hù)公司形象，宣揚(yáng)企業(yè)文化的主要力量，直接影響到整個(gè)公司的工作效率。

（三）實(shí)行擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)制度

融資性擔(dān)保公司內(nèi)部可設(shè)立擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，評(píng)審委員會(huì)是所有擔(dān)保項(xiàng)目的最后審查決策機(jī)構(gòu)。擔(dān)保項(xiàng)目上報(bào)評(píng)審委員會(huì)審批時(shí)，評(píng)審委員會(huì)主任負(fù)責(zé)召集各評(píng)審委員召開審查會(huì)議，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審查，并進(jìn)行表決，過2/3同意的項(xiàng)目才可以通過審批。實(shí)行評(píng)審委員會(huì)制度能夠更加全面客觀地評(píng)價(jià)擔(dān)保項(xiàng)目，提出項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，找出如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，彌補(bǔ)了單一評(píng)審時(shí)的信息不對(duì)稱造成逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)建立評(píng)審錯(cuò)誤追究機(jī)制，力爭(zhēng)使評(píng)審會(huì)成員各盡其職、堅(jiān)持原則，以降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）健全再擔(dān)保和反擔(dān)保機(jī)制

逐步建立全國(guó)和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)由政府出資組建，資金來源為目前發(fā)放給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼資金，不以盈利為目的。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展授信再擔(dān)保、增信再擔(dān)保和異地互保再擔(dān)保等再擔(dān)保業(yè)務(wù)，增強(qiáng)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的融資擔(dān)保能力，有效分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。融資性擔(dān)保公司要求被擔(dān)保人提供反擔(dān)保或提供反擔(dān)保物。在設(shè)定反擔(dān)保物時(shí)，應(yīng)首先以存單及其他有價(jià)證券作為質(zhì)押。然后再以企業(yè)的廠房、機(jī)器設(shè)備作為抵押。質(zhì)押必須有交換價(jià)值，并且具有可讓與性。

（五）完善公司治理相關(guān)制度

建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔(dān)保評(píng)估制度、事后追償和處置制度、突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，用制度來防范風(fēng)險(xiǎn)。融資性擔(dān)保業(yè)經(jīng)營(yíng)的是信用、管理的是風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)的是責(zé)任，作為新興行業(yè)，融資性擔(dān)保公司在合法、規(guī)范、誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上再努力完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，就能有效避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（六）計(jì)提項(xiàng)目擔(dān)保準(zhǔn)備金

融資性擔(dān)保公司是一風(fēng)險(xiǎn)很大的經(jīng)營(yíng)群體，每一項(xiàng)擔(dān)保業(yè)務(wù)都面臨著風(fēng)險(xiǎn)，主要集中于被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等所造成的違約風(fēng)險(xiǎn)，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，融資性擔(dān)保公司就要承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。建議融資性擔(dān)保公司在財(cái)務(wù)管理制度中推行計(jì)提項(xiàng)目擔(dān)保準(zhǔn)備金，每開展一筆擔(dān)保業(yè)務(wù)，計(jì)提擔(dān)保總額10%的項(xiàng)目擔(dān)保準(zhǔn)備金，如果某筆擔(dān)保業(yè)務(wù)違約需承擔(dān)責(zé)任，就可以動(dòng)用計(jì)提的項(xiàng)目擔(dān)保準(zhǔn)備金來承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，以防止企業(yè)資金困難和財(cái)務(wù)拮據(jù)。

（七）建立融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

融資擔(dān)保公司應(yīng)建立自己的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，由項(xiàng)目評(píng)審、風(fēng)險(xiǎn)控制等相關(guān)部門根據(jù)項(xiàng)目擔(dān)保流程把保前、保后所有風(fēng)險(xiǎn)因素納入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行分析管理。擔(dān)保前主要收集被擔(dān)保企業(yè)信用、主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展及競(jìng)爭(zhēng)力、資產(chǎn)負(fù)債率、企業(yè)管理能力和人員素質(zhì)以及其他潛在風(fēng)險(xiǎn)，這些將直接影響對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目審批。擔(dān)保后主要收集被擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理、還款能力等，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并加以監(jiān)管和預(yù)警，有效地將風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)或消滅在萌芽狀態(tài)。

（八）追償手段要得力

若某個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目出了問題，其第一任務(wù)就是如何迅速有效地止損，并馬上啟動(dòng)追償程序。首先對(duì)被擔(dān)保公司、提供反擔(dān)保的個(gè)人或公司的資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查，找到一個(gè)訴訟成本和收益的平衡點(diǎn)，如果確實(shí)有可供執(zhí)行的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)，就可立即向法院提起申請(qǐng)予以財(cái)產(chǎn)保全。如果面臨的是一家“空殼”公司，反擔(dān)保人不見蹤影或是名下根本沒有可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，那就需要委托專人對(duì)以下項(xiàng)目進(jìn)行更深層次的調(diào)查。（1）調(diào)查被擔(dān)保公司股東是否有虛假出資、抽逃資本金的行為，如果存在，融資性擔(dān)保公司就可要求股東對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。（2）被擔(dān)保公司注冊(cè)時(shí)是否是在中介公司的參與下共同完成的“空殼”化注冊(cè)，如果是就可以要求中介公司在被擔(dān)保公司注冊(cè)資金范圍，對(duì)被擔(dān)保公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。（3）調(diào)查提供反擔(dān)保的個(gè)人是否有無償或低價(jià)轉(zhuǎn)讓個(gè)人動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、債權(quán)的行為，如果有，那么融資性擔(dān)保公司可以行使撤銷權(quán)。（4）如果反擔(dān)保人有應(yīng)收未收債權(quán)，融資性擔(dān)保公司就可以行使代位權(quán)；（5）可以調(diào)查提供反擔(dān)保的個(gè)人或被擔(dān)保公司是否有未回收的債權(quán)、收益等。

（九）積極引進(jìn)“五位一體”運(yùn)行機(jī)制

“五位一體”運(yùn)行機(jī)制是重慶三峽擔(dān)保集團(tuán)與國(guó)家開發(fā)銀行合作創(chuàng)立的擔(dān)保運(yùn)作機(jī)制，將貸款銀行、融資性擔(dān)保公司、地方政府、中介機(jī)構(gòu)和貸款企業(yè)稱為“五位”，各方之間形成項(xiàng)目互推、貸后共管、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的共同體，建立一個(gè)各方合作的信用體系。其核心是五方聯(lián)動(dòng)，確保擔(dān)保項(xiàng)目從推薦到審批，再到保后管理的全過程貫穿著完備的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。“五位一體”機(jī)制重在利用政府的組織優(yōu)勢(shì)、貸款銀行的資金管理優(yōu)勢(shì)和中介機(jī)構(gòu)豐富的專業(yè)知識(shí)優(yōu)勢(shì)來控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)貸款企業(yè)的信用建設(shè)更上臺(tái)階。

（十）探索“擔(dān)保轉(zhuǎn)股權(quán)”共贏模式

融資性擔(dān)保公司可嘗試將擔(dān)保資金或擔(dān)保費(fèi)轉(zhuǎn)為受保企業(yè)的股權(quán)進(jìn)行投資，享受優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)展帶來的更高收益。該模式體現(xiàn)了融資性擔(dān)保公司在中小企業(yè)最困難時(shí)給予支持，待企業(yè)成長(zhǎng)壯大后能分享客戶發(fā)展帶來的收益，使發(fā)展模式更具可持續(xù)性。但此模式如果單獨(dú)使用風(fēng)險(xiǎn)很大，就必須具備較強(qiáng)的綜合管理能力。

（十一）創(chuàng)新金融產(chǎn)品類擔(dān)保

國(guó)家“十二五”規(guī)劃明確提出：加快多層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)，顯著提高直接融資比重，積極發(fā)展債券市場(chǎng)，穩(wěn)步發(fā)展場(chǎng)外交易和期貨市場(chǎng)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，融資的概念和模式將由間接融資為主逐步過渡到直接融資為主。近年來，央行的金融統(tǒng)計(jì)口徑也由單一的銀行貸款變成了社會(huì)融資總量，包含委托貸款、信托貸款、企業(yè)債券、小額貸款公司貸款、基金投資、商業(yè)票據(jù)等。融資性擔(dān)保公司通過金融創(chuàng)新打通資金供需渠道，改變單純依靠銀行貸款間接融資的傳統(tǒng)方式，提高社會(huì)直接融資比重，“中小企業(yè)集合債、中期票據(jù)、短期融資券、信托、基金等直接融資金融產(chǎn)品類擔(dān)保業(yè)務(wù)”將成為大型優(yōu)質(zhì)擔(dān)保公司的主要業(yè)務(wù)之一，具有極大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

篇(7)

特種權(quán)利質(zhì)押的內(nèi)涵

質(zhì)押是對(duì)借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的使用權(quán)予以限定，并作為履約擔(dān)保措施的一種法律行為。質(zhì)押有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法對(duì)該動(dòng)產(chǎn)予以處置、變賣或拍賣該動(dòng)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償。而權(quán)利質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或第三人依據(jù)法律規(guī)定而取得的用于質(zhì)押的各類權(quán)利作為債權(quán)擔(dān)保。

1995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》明確列舉了可以設(shè)定的權(quán)利質(zhì)押種類，但并未限制、禁止或排除以特種權(quán)利設(shè)定質(zhì)押的經(jīng)濟(jì)行為，所以特種權(quán)利符合權(quán)利質(zhì)押的基本條件。擔(dān)保法第75條規(guī)定的依法可以質(zhì)押的“其他權(quán)利”之條款，也體現(xiàn)了法無禁止即許可的司法自治理念；可以說，特種權(quán)利與擔(dān)保法所規(guī)定的權(quán)利質(zhì)押基本原則和理念是相一致的。

特種權(quán)利包括：專利權(quán)、專有技術(shù)、礦業(yè)權(quán)、音像版權(quán)著作收益權(quán)、捕撈權(quán)、開采權(quán)、林業(yè)權(quán)、排污權(quán)，經(jīng)營(yíng)租賃權(quán)（如專業(yè)市場(chǎng)的柜臺(tái)租賃使用權(quán)、土地租賃經(jīng)營(yíng)權(quán)、海域江河湖面租賃經(jīng)營(yíng)等），特種經(jīng)營(yíng)專屬權(quán)（如品牌商、汽車銷售4S店等），商譽(yù)商標(biāo)使用專營(yíng)權(quán)（如麥當(dāng)勞、北京東來順、肯德基、香港小草瘦身等），交通、橋梁、有線電視等收費(fèi)權(quán)以及其他特種權(quán)益。特種權(quán)利就是不具有具體實(shí)物形態(tài)而僅依存于未來及現(xiàn)存的可以計(jì)量的特種收益流和價(jià)值源，予以抽象地固化和具象折現(xiàn)。而特種權(quán)利質(zhì)押就是將其未來的收益和現(xiàn)存的價(jià)值予以資本化，并作為擔(dān)保載體的一種新型融資方式。

應(yīng)該說，特種權(quán)利質(zhì)押貸款授信是世界各國(guó)商業(yè)銀行尚未完全解凍的信貸難題，而特種權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保授信卻是一種創(chuàng)新式的融資方式。特種權(quán)利作為無形資產(chǎn)首次得到我國(guó)商業(yè)銀行直接認(rèn)可的是交通銀行北京分行；該行推出的“展業(yè)通”小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款授信首先突破了這個(gè)，即允許將小企業(yè)名下所擁有的、合法有效的特種權(quán)利設(shè)定質(zhì)押而予以信貸支持。這表明，特種權(quán)利的商業(yè)價(jià)值首次被市場(chǎng)認(rèn)可，并被有機(jī)地融入到具體信貸實(shí)踐中，這是一項(xiàng)金融創(chuàng)新，也是一場(chǎng)與時(shí)俱進(jìn)的金融革命。

交通銀行北京分行實(shí)施的“展業(yè)通”（即特種權(quán)利質(zhì)押融資）授信業(yè)務(wù)，其具體設(shè)定的條件是：第一，注冊(cè)于北京轄區(qū)、信用良好、總資產(chǎn)在4000萬元以內(nèi)，且年銷售額在3000萬元以內(nèi)的各類小型、微型企業(yè)，都可以申請(qǐng)這項(xiàng)業(yè)務(wù)。第二，借款企業(yè)可憑借其擁有的有效期不少于8年的發(fā)明專利權(quán)、有效期不少于4年的實(shí)用新型專利權(quán)，或者使用期至少在兩年以上、有盈利能力的商標(biāo)專用權(quán)，依據(jù)銀行聘請(qǐng)的專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)特種權(quán)利的評(píng)估價(jià)值折扣后設(shè)定質(zhì)押，并從銀行取得限定范圍內(nèi)的貸款授信額度，用于滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的資金需要。第三，銀行一般采用綜合授信方式，發(fā)明專利權(quán)的授信額不超過評(píng)估值的25%，實(shí)用新型專利權(quán)的授信額不超過評(píng)估值的15%，商標(biāo)專用權(quán)的授信額不超過評(píng)估值的30%，最高貸款授信金額為1000萬元，最長(zhǎng)期限可達(dá)3年。例如交通銀行對(duì)北京某生物醫(yī)藥技術(shù)有限公司的發(fā)明專利權(quán)經(jīng)過評(píng)估價(jià)值為600萬元，因而銀行授予了150萬元的流動(dòng)資金貸款，利率依據(jù)央行規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率上浮20%。

特種權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保授信的業(yè)務(wù)流程與案例分析

特種權(quán)利質(zhì)押授信的業(yè)務(wù)流程

我們知道，特種權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保授信是指借款人（或被擔(dān)保人）以其自身或第三人擁有的可以依法轉(zhuǎn)讓、處置和出質(zhì)的各項(xiàng)特種權(quán)利，作為質(zhì)押標(biāo)的提供給擔(dān)保公司設(shè)定反擔(dān)保措施；并由擔(dān)保公司提供信用保證，從商業(yè)銀行取得貸款授信的一種融資方式。而特種權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保授信的具體業(yè)務(wù)流程是：

―借款人分別向擔(dān)保公司和商業(yè)銀行申請(qǐng)授信擔(dān)保和銀行授信。

―擔(dān)保公司和商業(yè)銀行同時(shí)對(duì)借款人進(jìn)行盡職調(diào)查、盡職審查和盡職審批。

―擔(dān)保公司對(duì)出質(zhì)人（借款人和出質(zhì)人一般為同一主體）的出質(zhì)標(biāo)的進(jìn)行評(píng)估、公證登記，并簽訂遠(yuǎn)期拍賣合同、處置協(xié)議等。

―銀行和擔(dān)保公司通過審查后，擔(dān)保公司出具《擔(dān)保意向函》；同時(shí)設(shè)定特種權(quán)利質(zhì)押反擔(dān)保措施，必要時(shí)補(bǔ)充其他有效反擔(dān)保措施；并與出質(zhì)人雙方簽訂《特種權(quán)利質(zhì)押合同》和其他抵質(zhì)押合同等。特種權(quán)利質(zhì)押合同一般應(yīng)單獨(dú)訂立，并作為保證合同中的反擔(dān)保措施特別約定條款。

―授信銀行與借款人和擔(dān)保公司分別簽署《借款合同》和《保證合同》后，按其信貸業(yè)務(wù)流程結(jié)合擔(dān)保業(yè)務(wù)流程開始具體辦理貸款授信事宜。

―貸款授信如果逾期由擔(dān)保公司代償后，擔(dān)保公司對(duì)特種權(quán)利等反擔(dān)保措施進(jìn)行有效處置，通過拍賣變現(xiàn)、轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)、權(quán)屬變更和債轉(zhuǎn)股持續(xù)經(jīng)營(yíng)等實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保全或足額清償；確保擔(dān)保公司的持續(xù)發(fā)展與綜合經(jīng)營(yíng)收益。

特種權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保授信的應(yīng)用案例分析

項(xiàng)目說明：某市區(qū)域內(nèi)肯特基甲店和乙店系自然人張剛與美方合作經(jīng)營(yíng)式連鎖餐飲店，2009年10月欲擴(kuò)大投資開設(shè)一個(gè)新家分店（丙店）。丙店房產(chǎn)系租賃，協(xié)議租期10年，年租金200萬元；當(dāng)年欲投資設(shè)備、裝修費(fèi)、其他周轉(zhuǎn)金等總預(yù)算1000萬元，籌建、裝修工期7個(gè)月。中方投資者已向美方一次性支付了專屬經(jīng)營(yíng)權(quán)使用費(fèi)300萬元，且自有經(jīng)營(yíng)資金400萬元亦全部到位；該連鎖餐飲店提出貸款申請(qǐng)，欲通過擔(dān)保授信取得銀行貸款600萬元；擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行分別開始實(shí)施授信審查程序并進(jìn)行額度和期限設(shè)計(jì)。

財(cái)務(wù)分析審查與分析：兩店匯總的財(cái)務(wù)報(bào)表其累計(jì)營(yíng)業(yè)收入三年平均為5150萬元；而稅務(wù)報(bào)表其累計(jì)營(yíng)業(yè)收入三年平均為3240萬元；通過隨機(jī)間隔抽查本年度內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)單據(jù)和經(jīng)營(yíng)流水臺(tái)賬，依據(jù)每天推斷全月，再匡算出本年度的累計(jì)經(jīng)營(yíng)收入額為5860萬元。這時(shí)，我們基本確認(rèn)兩個(gè)餐飲店每年的營(yíng)業(yè)收入為5300萬元左右。具體分析可分為以下三步：

第一步，分析考察兩個(gè)餐飲店的累計(jì)營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)用三年平均為3480萬元；而稅務(wù)報(bào)表其累計(jì)營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)用三年平均為3170萬元。這時(shí)，基本確認(rèn)其每年的營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)用為3300萬元左右。因?yàn)樗衅髽I(yè)的營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)用等支出一般都能按實(shí)列支或反映，這是企業(yè)的通行做法；并在信貸實(shí)際工作中得到了佐證。

第二步，分析考察兩個(gè)餐飲店的稅收、利息、攤銷折舊額。稅收：該企業(yè)提供了稅務(wù)機(jī)關(guān)的核定征收憑據(jù)，綜合稅收全年核定為192萬元；利息：該餐飲店沒有任何貸款；攤銷折舊額：通過計(jì)算復(fù)核全年為125萬元。

第三步，核定增量資金額：

增量資金額=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本-管理費(fèi)用-利息額-稅金+折舊、攤銷費(fèi)

增量資金=5300-3300-0-192+125=1933萬元

可以說，第一還款來源保證充分。但由于三個(gè)餐飲店的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所均為租賃，沒有抵押物、質(zhì)押物；所以銀行嚴(yán)格依據(jù)內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，并要求擔(dān)保公司提供信用保證后才予以貸款授信。此時(shí)，由于第一還款來源充分，擔(dān)保公司決定予以擔(dān)保授信并出具了《擔(dān)保意向函》。

反擔(dān)保措施設(shè)定：由該連鎖餐飲的甲、乙、丙店的商標(biāo)、商譽(yù)及專屬經(jīng)營(yíng)權(quán)設(shè)定質(zhì)押；該特種權(quán)利經(jīng)華夏資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)結(jié)合已支付的專屬經(jīng)營(yíng)權(quán)使用費(fèi)、經(jīng)營(yíng)期限、經(jīng)營(yíng)面積和實(shí)際收益等綜合因素進(jìn)行了評(píng)估，時(shí)點(diǎn)評(píng)估值為1580萬元。擔(dān)保公司與三個(gè)餐飲店分別就其專屬經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押簽訂了《特種權(quán)利質(zhì)押合同》、《遠(yuǎn)期拍賣合同》和處置協(xié)議，美方公司出函予以確認(rèn)；并進(jìn)行了必要的司法公證。為了彌補(bǔ)可能的追償瑕疵，餐飲店的實(shí)際控制人又提供了一套個(gè)人房產(chǎn)，評(píng)估價(jià)值160萬元附加設(shè)定抵押；同時(shí)簽署了無限連帶責(zé)任保證合同。