序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了一篇再擔保業(yè)務風險管理探析范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

1再擔保的定義、業(yè)務分類與職能作用

再擔保是為擔保人設(shè)立的擔保，其基本運作模式是原擔保人以繳付再擔保費為代價將部分擔保風險責任轉(zhuǎn)移給再擔保人，實質(zhì)是再擔保人對原擔保人信用的增級或信用損失的彌補，也為維護與實現(xiàn)債權(quán)人利益起到保障作用。它是社會信用體系建設(shè)的一種制度設(shè)計，是用再擔保這一新興金融工具來完善擔保體系和防范金融風險的探索創(chuàng)新。再擔保業(yè)務包括增信型再擔保、分險型再擔保和流動性支持再擔保三種類型。增信型再擔保是擔保機構(gòu)在銀行等資金方不能獲得足夠的授信而借用再擔保公司信用的再擔保形式，再擔保公司代償后有權(quán)向主債務人和擔保機構(gòu)追償。包括一般再擔保、附條件連帶責任再擔保、代開保函、溢額再擔保等業(yè)務產(chǎn)品。分險型再擔保是擔保機構(gòu)將擔保業(yè)務的一部分風險實質(zhì)性轉(zhuǎn)嫁給再擔保公司，再擔保公司代償后只能向主債務人追償。當主債務人破產(chǎn)后，再擔保公司承擔協(xié)議約定的代償損失，包括比例再擔保、聯(lián)保、分保等業(yè)務產(chǎn)品。流動性支持再擔保是擔保機構(gòu)流動性不足時，再擔保公司直接向擔保機構(gòu)提供資金，或者引入第三方機構(gòu)向擔保機構(gòu)提供資金的再擔保形式，包括債權(quán)轉(zhuǎn)讓、委托代償?shù)葮I(yè)務產(chǎn)品。再擔保對擔保行業(yè)起著穩(wěn)定器和放大器的作用。第一，為促進擔保行業(yè)發(fā)展，積極向國家融資擔保基金、各級政府及其職能部門爭取各種政策和資金支持；第二，為維護擔保行業(yè)利益，積極向銀行等資金提供方爭取最優(yōu)合作條件；第三，以再擔保業(yè)務為紐帶為擔保機構(gòu)提供增信、分險服務，對擔保機構(gòu)業(yè)務進行規(guī)范和引領(lǐng)。以降低擔保行業(yè)風險，提高擔保行業(yè)融資擔保能力，促進小微企業(yè)和三農(nóng)高質(zhì)量發(fā)展。

2加強再擔保業(yè)務風險管理的必要性

2.1財政資金有限性的必然要求

再擔保模式是政府有效解決小微企業(yè)融資難、融資貴的有力抓手，政府作為再擔保公司的出資人和管理者，在資本金和代償補償方面給予了再擔保公司很大的支持。但是，財政資金畢竟是有限的，各方面的支出壓力都很大，每年對再擔保的資金支持均經(jīng)過相關(guān)審批程序后下達預算指標，不可能無限制地對再擔保公司的風險進行兜底。再擔保公司應根據(jù)財政資金的支持數(shù)額，科學設(shè)計再擔保方式，有效控制代償總額。

2.2市場化運作、公司化管理的必然要求

為克服財政資金有限性缺陷，服務真正干事創(chuàng)業(yè)的市場主體，再擔保運作模式確定為市場化運作、公司化管理模式，并明確了保本微利的基本原則。在這一模式和原則下，再擔保公司必須加強再擔保業(yè)務風險管理，按照互惠互利和安全性原則開展再擔保業(yè)務，切實保障資本金安全，實現(xiàn)國有資本保值增值。

2.3再擔保體系穩(wěn)定運行的必然要求

風險管理的好壞，直接影響資本金的安全。管控得好，就能確保國有資本保值增值；管理失控，就會侵蝕國有資本，甚至引發(fā)破產(chǎn)事件，危及再擔保體系安全。

2.4正向激勵的必然要求

實行嚴格的風險責任追究制度，就能增強利益各方的工作責任心，減少風險的發(fā)生。放松或者放棄風險管理，就會削弱利益各方的工作責任心，甚至出現(xiàn)道德風險，導致事故頻發(fā)。

3再擔保業(yè)務風險來源分析

3.1政府行政干預及支持乏力

一是實施行政干預。政府出于急切發(fā)展地方經(jīng)濟的目的，強行要求再擔保公司為擔保機構(gòu)的不良項目提供再擔保，人為增大再擔保業(yè)務風險。或者隨意抽走再擔保公司資金，導致再擔保公司流動性缺乏和資本收益率低，抵御風險能力弱。二是再擔保公司董、監(jiān)、高班子存在管理能力低下，內(nèi)耗嚴重，違紀違法等問題，地方政府未認真履行管理職能，及時對班子作出調(diào)整，導致管理風險發(fā)生。三是未認真履行監(jiān)管職責。地方政府未定期進行監(jiān)督檢查，再擔保公司問題頻發(fā)，導致操作風險發(fā)生。出現(xiàn)風險后，又未組織相關(guān)部門及時化解，造成資金損失。四是未在資金上給予大力支持。再擔保公司是政策性機構(gòu)，具有高風險、低收益的特征，出現(xiàn)擔保代償和資金損失是大概率的事，且單靠自身是不能解決流動性缺乏和損失彌補問題，需要地方政府建立資本金持續(xù)補充機制和擔保代償補償機制，不斷給予資金支持。否則，再擔保的職能作用就難以得到有效發(fā)揮。

3.2銀行支持力度不夠

一是銀行給予擔保行業(yè)的合作條件不夠優(yōu)惠。在銀再擔合作關(guān)系中，銀行不承擔項目風險，不給予利率優(yōu)惠，不適度放大擔保倍數(shù)，要求擔保機構(gòu)交存較高比例保證金，這必然會削弱銀行工作人員責任心，增加企業(yè)融資成本，增大擔保行業(yè)風險。二是銀行推介的項目質(zhì)量較差。好的項目，銀行直接發(fā)放信用貸款、抵押貸款，不尋求擔保機構(gòu)提供信用擔保。只有不滿足銀行直接貸款條件的項目、質(zhì)量較差的項目，銀行才向擔保機構(gòu)推介。這就決定了擔保機構(gòu)經(jīng)營的是次級項目，從事的是低收益、高風險業(yè)務。三是銀行對擔保項目抽貸、斷貸。企業(yè)出現(xiàn)暫時性的資金周轉(zhuǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營困難，銀行出于自身原因考慮，對企業(yè)抽貸、斷貸，成了壓死駱駝的最后一根稻草，最終將風險轉(zhuǎn)移給了擔保機構(gòu)和再擔保公司。

3.3企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營風險和違法風險

從風險成因看，包括受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、微觀經(jīng)濟環(huán)境、市場環(huán)境和企業(yè)自身經(jīng)營能力影響出現(xiàn)的經(jīng)營風險，以及企業(yè)違法經(jīng)營、騙貸騙保形成的違法風險；從涉及面看，包括融資項目的局部風險和企業(yè)的整體經(jīng)營風險；從時間看，包括保前風險、保中風險和保后風險。

3.4擔保公司代償能力不足

擔保公司資本實力不強，外部支持較少，風險管理能力差，擔保項目質(zhì)量不高，代償率居高不下，自有資金投資失誤造成資金損失，都會影響代償能力，嚴重者會造成代償能力喪失。

3.5再擔保公司風險管理能力不強

一是風控制度不健全、風控標準體系未形成、風險預警指標未建立、風險處置機制不完善，存在重業(yè)務發(fā)展、輕風險管理的思想。二是未在盡職調(diào)查、項目評審、風控決議、保后管理等環(huán)節(jié)積極、主動、充分地識別項目、企業(yè)、擔保公司的各類潛在風險。三是對發(fā)現(xiàn)的潛在風險，未采取恰當?shù)脑贀７绞胶头磽４胧ｏL險發(fā)生后，未及時進行應急處置，造成資金損失。履行再擔保責任后，未切實加強追償工作，造成債權(quán)懸空。四是未有效防止各層級人員的道德風險。

4再擔保業(yè)務風險控制措施

4.1理順政府、企業(yè)關(guān)系

政府作為出資人和管理者，要有所為有所不為。一是加強再擔保公司業(yè)務管理，既不強行要求其做什么項目，又要及時制止其開展不良項目，即只行使否決權(quán)和方向性引導權(quán)。同時定期對其業(yè)務進行合規(guī)監(jiān)管、風險監(jiān)管，并積極化解各類風險；二是尊重再擔保公司自有資金支配權(quán)，按市場化原則動用其資金，不能無償占有或隨意抽走；三是強化再擔保公司班子管理，建設(shè)一支講團結(jié)、懂業(yè)務、善管理、廉潔、高效的干部隊伍；四是建立完善資本金持續(xù)補充機制和擔保代償補償機制，給予更多資金支持，不斷壯大再擔保公司資本實力和再擔保能力。

4.2爭取銀行最大支持

一是在政府主導下優(yōu)化銀再擔合作條件；銀行要在風險分擔、利率優(yōu)惠、擔保放大倍數(shù)、減免保證金等方面給予擔保行業(yè)更多優(yōu)惠，以增強銀行工作責任心，降低擔保行業(yè)風險；二是積極向擔保行業(yè)推介好項目，將一部分銀行抵押貸款業(yè)務轉(zhuǎn)化為信用擔保貸款業(yè)務，把抵押物的處置權(quán)交給擔保公司，提高銀行貸款歸還的及時性；三是對產(chǎn)品有銷路，企業(yè)有利潤的項目給予大力支持，即使企業(yè)出現(xiàn)暫時性的資金困難或經(jīng)營困難，也不斷貸不抽貸，不將風險轉(zhuǎn)嫁給擔保公司。

4.3建立再擔保風控管理體制和標準體系

一是完善風控制度。建立項目受理、項目盡調(diào)、風控評審、風控決議、反擔保措施落實、收費管理、合同審批與簽署、放款管理、保后管理、代償審批與資金撥付、追償管理等各環(huán)節(jié)業(yè)務流程和管理制度，將風險管理貫穿于業(yè)務流程之中，明確各業(yè)務環(huán)節(jié)的具體審批權(quán)限和相互制約關(guān)系，從制度上防范操作風險和道德風險。二是健全管理體制。設(shè)立風控委、風險管理部、審計委、審計部等內(nèi)設(shè)機構(gòu)，讓其全程參與再擔保業(yè)務，及時發(fā)現(xiàn)和處置風險。在項目盡調(diào)、項目評審、反擔保措施落實、收費管理、合同審批與簽署等環(huán)節(jié)堅持雙人經(jīng)辦制度，形成相互制約關(guān)系。所有再擔保項目均堅持集體決策制度，并賦予風控委主任一票否決權(quán)。三是明確準入標準和風險敞口標準。規(guī)定哪些行業(yè)、機構(gòu)、項目可以做、做多少，哪些不能做，哪些可以做純信用，哪些必須提供足值抵押物，哪些可以留一部分風險敞口。四是建立風險預警指標和處置機制。根據(jù)嚴重程度將風險分為不同等級，每個等級均設(shè)置許多數(shù)據(jù)閾值，并明確相應的風險處置方案。當再擔保對象相關(guān)數(shù)據(jù)達到規(guī)定的閾值，即表示發(fā)生了相應等級的風險，應及時啟動應急處置工作。

4.4充分識別企業(yè)和擔保公司風險

結(jié)合宏觀經(jīng)濟環(huán)境、微觀經(jīng)濟環(huán)境、市場環(huán)境、企業(yè)自身經(jīng)濟實力及經(jīng)營能力，分析企業(yè)項目風險和整體風險，判斷風險類型和大小。同時認真分析擔保公司資產(chǎn)質(zhì)量、擔保項目質(zhì)量、流動性狀況，判斷擔保公司代償能力。綜合兩方面情況，根據(jù)準入標準，決定是否給予再擔保支持，以及給予多大的支持。

4.5及時進行風險管理和處置

一是對決定給予再擔保支持的項目，根據(jù)識別的風險狀況和再擔保對象的要求，確定再擔保方式、再擔保責任和收費標準。再擔保方式包括增信型再擔保、分險型再擔保、流動性支持再擔保。再擔保責任重點考慮分險型再擔保中承擔風險的比例，一般在20%～80%之間選擇。收費標準遵循保本微利原則，即收取費用加上政府補償與風險發(fā)生所造成的代償（損失）基本持平。二是對給予再擔保支持的項目，根據(jù)風險敞口標準，設(shè)計反擔保措施，簽訂反擔保合同，進行反擔保抵質(zhì)押登記。三是加強保后管理。定期不定期對企業(yè)、擔保公司進行保后檢查，收集相關(guān)數(shù)據(jù)，結(jié)合風險預警指標進行分析判斷，一旦出現(xiàn)風險狀況，采取切實有效措施進行處置。四是對再擔保代償?shù)捻椖浚e極開展追償工作，盡量減少代償損失。必要時也可實行債權(quán)轉(zhuǎn)讓、債轉(zhuǎn)股等靈活方式，支持企業(yè)兼并重組，以實際行動支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

5結(jié)語

再擔保公司對擔保機構(gòu)起著增信、分險、規(guī)范、引領(lǐng)的職能作用，對擔保行業(yè)起著穩(wěn)定器和放大器作用。要維護再擔保體系穩(wěn)定運行，必須對再擔保業(yè)務進行風險管理。因此，再擔保公司要深入分析業(yè)務風險，進行合理的規(guī)劃與管控，以降低風險的發(fā)生概率。