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篇(1)

關(guān)鍵詞　石油進(jìn)口　風(fēng)險(xiǎn)選擇　貿(mào)易多元化

世界石油資源分布極為不均，供求結(jié)構(gòu)高度不平衡，石油資源富集的地區(qū)和國(guó)家對(duì)石油的需求量相對(duì)較小，而石油消費(fèi)量較大的地區(qū)和國(guó)家石油資源又相對(duì)貧乏，因此這種生產(chǎn)和消費(fèi)嚴(yán)重分離的現(xiàn)實(shí)，導(dǎo)致了國(guó)際石油貿(mào)易高度集中和壟斷，也致使石油進(jìn)口大國(guó)對(duì)于石油資源的爭(zhēng)奪更加激烈。根據(jù)2010年BP統(tǒng)計(jì)年鑒所示，石油出口主要集中在中東、俄羅斯、西非、中南美洲、北非等地區(qū)的國(guó)家，這些地區(qū)對(duì)石油的出口占世界年出口量的85％以上；而主要的石油消費(fèi)國(guó)是美國(guó)、中國(guó)、日本、和歐洲及亞太地區(qū)的一些國(guó)家，這些國(guó)家年進(jìn)口量占世界總進(jìn)口量的90％以上。

實(shí)現(xiàn)石油進(jìn)口多元化，降低進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)，是各個(gè)石油進(jìn)口國(guó)都積極實(shí)施的戰(zhàn)略和政策。本文將分析石油進(jìn)口國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)選擇傾向，即石油進(jìn)口國(guó)在選擇和增加石油進(jìn)口來(lái)源地的同時(shí)，是否高度遵循了從富油國(guó)進(jìn)口石油、從風(fēng)險(xiǎn)低的國(guó)家進(jìn)口石油的原則，并進(jìn)一步分析我國(guó)和主要石油進(jìn)口國(guó)的進(jìn)口多元化問(wèn)題。

一、主要石油進(jìn)口國(guó)家的石油貿(mào)易投資狀況

美國(guó)是世界第一大石油消費(fèi)國(guó)，2010年日消費(fèi)石油19148千桶，同時(shí)美國(guó)也是世界上第三大的產(chǎn)油國(guó)。但是美國(guó)從資源儲(chǔ)備的角度考慮，有意識(shí)地保護(hù)和儲(chǔ)備本國(guó)的石油資源，所以對(duì)石油的龐大需求還是使美國(guó)成為了世界第一大石油凈進(jìn)口國(guó)。美國(guó)的石油對(duì)外依存度高達(dá)47.8％，2010年日進(jìn)口石油達(dá)9159千桶，北美、中南美、中東、西非是美國(guó)的主要進(jìn)口來(lái)源區(qū)域，其中加拿大、墨西哥、沙特阿拉伯、尼日利亞、委內(nèi)瑞拉、俄羅斯、阿爾及利亞、伊拉克等國(guó)是美國(guó)主要的石油進(jìn)口來(lái)源國(guó)。

由于國(guó)內(nèi)資源十分有限，日本一直高度依賴(lài)石油進(jìn)口，2010年日本日進(jìn)口石油達(dá)3711千桶每天。日本主要從中東地區(qū)進(jìn)口石油，沙特阿拉伯、阿聯(lián)酋、伊朗、卡塔爾、科威特是其最重要的石油進(jìn)口來(lái)源地。由于上世紀(jì)70年代的兩次石油危機(jī)導(dǎo)致日本經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到了嚴(yán)重沖擊，為了規(guī)避石油進(jìn)口的風(fēng)險(xiǎn)，日本政府近年來(lái)一直在發(fā)展多元化的石油進(jìn)口渠道，致力于物色和開(kāi)辟新的石油進(jìn)口來(lái)源地，和更多的石油輸出國(guó)展開(kāi)合作，并開(kāi)始走入非洲地區(qū)。但是多元化的效果并不明顯，僅來(lái)自上述五個(gè)中東國(guó)家的石油進(jìn)口量就占其石油進(jìn)口總量的80％以上。

中國(guó)政府從1988年開(kāi)始將石油的國(guó)際貿(mào)易作為解決國(guó)內(nèi)資源不足問(wèn)題的一個(gè)重要戰(zhàn)略。原油進(jìn)口從1993年以前以亞太地區(qū)，特別是印度尼西亞、馬來(lái)西亞、越南等國(guó)為主要來(lái)源，到1993年來(lái)自中東地區(qū)的石油進(jìn)口量首次超過(guò)了亞太地區(qū)，再到1996年中國(guó)原油進(jìn)口首次突破2000萬(wàn)噸大關(guān)，成為了原油凈進(jìn)口國(guó)家。2010年，中國(guó)從世界上各大洲40多個(gè)國(guó)家進(jìn)口了23931.14萬(wàn)噸原油，其中對(duì)中東地區(qū)的原油進(jìn)口依存度(從該地區(qū)進(jìn)口原油占原油進(jìn)口總量的份額)達(dá)到了47.1％左右，而對(duì)非洲地區(qū)的原油進(jìn)口依存度在29.6％以上。

二、石油進(jìn)口國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)選擇

本節(jié)將利用相關(guān)分析研究石油進(jìn)口國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)選擇傾向。風(fēng)險(xiǎn)選擇研究分為兩部分：第一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)選擇即石油進(jìn)口國(guó)是否遵循從石油富集國(guó)家進(jìn)口石油的原則，規(guī)避石油出口量風(fēng)險(xiǎn)；第二類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)選擇即石油進(jìn)口國(guó)是否遵循從風(fēng)險(xiǎn)低的國(guó)家進(jìn)口石油的原則，規(guī)避石油進(jìn)口的過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)。

(一)石油進(jìn)口與出口的關(guān)系

國(guó)際石油貿(mào)易包括原油和成品油貿(mào)易。原油是主要的貿(mào)易產(chǎn)品，占總量的75％以上，所以本節(jié)以下的石油進(jìn)出口數(shù)據(jù)均為原油進(jìn)出口數(shù)據(jù)。考慮到數(shù)據(jù)的獲取比較困難，最終選擇了中、美、日三個(gè)石油進(jìn)口超級(jí)大國(guó)來(lái)進(jìn)行具體分析。由于聯(lián)合國(guó)數(shù)據(jù)庫(kù)原油出口數(shù)據(jù)截止到2007年，所以這里計(jì)算2006年和2007年，中、美、日三國(guó)按國(guó)別的石油進(jìn)口量和該石油輸出國(guó)石油出口量的Pearson相關(guān)系數(shù)、kendall’s tau-b相關(guān)系數(shù)和Spearman相關(guān)系數(shù)，以此分析石油進(jìn)口國(guó)家從各個(gè)石油資源輸出國(guó)的進(jìn)口量與這些輸出國(guó)的石油出口量之間的關(guān)系，進(jìn)而研究風(fēng)險(xiǎn)選擇問(wèn)題(見(jiàn)表1)。

可以看到中、美、日三國(guó)的石油進(jìn)口量和這些石油資源輸出國(guó)的出口量之間存在顯著的相關(guān)關(guān)系。等級(jí)相關(guān)系數(shù)表明美國(guó)從石油出口大國(guó)進(jìn)的油相應(yīng)最多。這一點(diǎn)上，日本和中國(guó)就要遜色不少。當(dāng)然對(duì)于石油進(jìn)口來(lái)源國(guó)家的選擇是一個(gè)很復(fù)雜的問(wèn)題，兩國(guó)之間的能源外交關(guān)系、經(jīng)貿(mào)往來(lái)、該國(guó)的地緣政治情況與進(jìn)口國(guó)的運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)等等都會(huì)影響石油進(jìn)口政策。

(二)石油進(jìn)口與國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

表2顯示了中、美、日三國(guó)的石油進(jìn)口量和石油資源輸出國(guó)家的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)系。在眾多已有的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，有側(cè)重信貸角度的評(píng)級(jí)，也有側(cè)重角度的評(píng)級(jí)，且不少評(píng)級(jí)的結(jié)果相似度很高。在這樣的前提下。考慮到可獲取性，本文在研究上選擇了ICRG國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)得分?jǐn)?shù)據(jù)。每月評(píng)級(jí)結(jié)果的ICRG是目前最專(zhuān)業(yè)、衡量范圍最廣的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)之一，不少學(xué)者利用ICRG的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)得分序列進(jìn)行關(guān)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分析研究，具有很高的公信度，所以該評(píng)級(jí)結(jié)果可以被認(rèn)為是通用于石油進(jìn)口國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)研究的。

由表2的結(jié)果，可知：目前來(lái)說(shuō)，石油進(jìn)口國(guó)在進(jìn)口石油時(shí)并不太關(guān)注進(jìn)口來(lái)源國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。可以看到，各類(lèi)相關(guān)系數(shù)大多都在零附近徘徊，表明二者沒(méi)有顯著的相關(guān)關(guān)系。但同時(shí)也可以觀察到，在等級(jí)相關(guān)系數(shù)中，例如Spearman相關(guān)系數(shù)，美國(guó)和日本都在零附近，而中國(guó)的系數(shù)遠(yuǎn)高于美、日，達(dá)0.2以上，07年系數(shù)接近0.3。Spearman相關(guān)系數(shù)常用來(lái)被解釋投資者的風(fēng)險(xiǎn)偏好行為。當(dāng)Spearman等級(jí)相關(guān)系數(shù)為1時(shí)可以理解為從國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)越高的國(guó)家進(jìn)口的石油越多，也可以理解為進(jìn)口策略的一種風(fēng)險(xiǎn)喜好的行為；而-1則表示從國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)越低的地方進(jìn)口石油越多，表現(xiàn)了石油進(jìn)口策略是風(fēng)險(xiǎn)厭惡的。中國(guó)在這一系數(shù)上的結(jié)果一定程度上反映了中國(guó)從國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)高的國(guó)家進(jìn)口的石油量大，這樣做并不適于規(guī)避進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)。而美國(guó)和日本則不明顯。這一現(xiàn)象與中、美、日三國(guó)的石油進(jìn)口來(lái)源地區(qū)和國(guó)家也是比較一致的。美國(guó)從世界各地進(jìn)口石油，日本主要從中東地區(qū)相對(duì)穩(wěn)定的一些國(guó)家進(jìn)口石油，而中國(guó)在飽受戰(zhàn)亂、內(nèi)亂、暴力的部分非洲國(guó)家的石油

進(jìn)口份額相當(dāng)之高。

三、石油貿(mào)易多元化情況分析

開(kāi)展石油貿(mào)易，風(fēng)險(xiǎn)選擇是一方面的問(wèn)題，而另一方面便是合理的風(fēng)險(xiǎn)選擇下的石油貿(mào)易多元化問(wèn)題。提高能源供應(yīng)安全、降低石油進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)的最有效的措施之一，就是建立多元化的供給體系，保證石油進(jìn)口多渠道的戰(zhàn)略方針、分散進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)。多年來(lái)，包括我國(guó)在內(nèi)的世界各大石油進(jìn)口國(guó)家一直在努力實(shí)現(xiàn)石油進(jìn)口的多元化。

在眾多基本的定量方法中，Herfindahl-Hirschman Index指數(shù)，即HILl指數(shù)是用來(lái)度量市場(chǎng)多元化的經(jīng)典理論，現(xiàn)在廣泛應(yīng)用于反托拉斯法律中，而且它也適用于度量可靠性。HHI指數(shù)是單個(gè)供應(yīng)源(在本文中指石油資源輸出國(guó))市場(chǎng)份額的平方和。公式如下：

其中，Xi是供應(yīng)源的供應(yīng)量占供應(yīng)總量的百分比。較小的多元化指數(shù)值意味著較好的供應(yīng)多元化。

基于中國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì)年鑒數(shù)據(jù)，本文計(jì)算了中國(guó)從1989年到2010年的石油進(jìn)口HHI指數(shù)，如圖2所示。

從圖中可以看到，我國(guó)的石油進(jìn)口多元化指數(shù)從1989年的0.302到2009年的0.103，雖偶有起伏，但整體上呈顯著的下降趨勢(shì)。這說(shuō)明了我國(guó)政府在建立多元化石油供給體系，多渠道進(jìn)口石油方面的工作卓有成效。

其次根據(jù)來(lái)自美國(guó)能源署和日本經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)省的石油進(jìn)口數(shù)據(jù)，計(jì)算了2003年到2009年美國(guó)和日本兩個(gè)石油進(jìn)口國(guó)家的多元化指數(shù)，并和中國(guó)作比較。

根據(jù)圖3，我們可以清晰地看到，中國(guó)的石油進(jìn)口多元化指數(shù)是最低的，美國(guó)緊隨其后，而日本的石油進(jìn)口多元化指數(shù)最高。由于日本的多元化指數(shù)相對(duì)中國(guó)和美國(guó)高出許多，所以我們可以認(rèn)為：這三個(gè)國(guó)家相比較，日本在石油進(jìn)口來(lái)源的多渠道問(wèn)題上做得相對(duì)較差，結(jié)合日本歷年具體的進(jìn)口數(shù)據(jù)來(lái)看也確實(shí)如此，日本的石油進(jìn)口來(lái)源國(guó)遠(yuǎn)比中、美要少，而且日本從中東國(guó)家進(jìn)口的石油幾乎占總進(jìn)口量的90％，進(jìn)口來(lái)源非常集中。另外，雖然從結(jié)果上看，中國(guó)和美國(guó)的石油進(jìn)口多元化指數(shù)相差很少，而且中國(guó)的要更小，但是我們并不能說(shuō)中國(guó)的石油進(jìn)口多元化情況就要好于美國(guó)。結(jié)合具體數(shù)據(jù)來(lái)看，美國(guó)和中國(guó)的石油進(jìn)口來(lái)源國(guó)家個(gè)數(shù)上相差不多，但是美國(guó)從加拿大、墨西哥、沙特等自己勢(shì)力范圍的國(guó)家的石油進(jìn)口比重很大，而中國(guó)石油進(jìn)口來(lái)源多，從各個(gè)國(guó)家的石油進(jìn)口量也較別的國(guó)家稍微分散些，因此這就造成了美國(guó)的多元化指數(shù)略高于中國(guó)。所以綜合來(lái)看，我們可以認(rèn)為中、美的石油進(jìn)口多元化情況差不多，日本的情況稍差。

另外，從圖3我們可以看到，日本的石油進(jìn)口多元化情況在2006年達(dá)到最差后，2007年開(kāi)始有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，證明日本在試圖改變石油進(jìn)口來(lái)源單一的局面。而中國(guó)和美國(guó)這些年的指數(shù)情況變化不大。

可見(jiàn)，對(duì)于建立多元化的供給體系，保證石油進(jìn)口多渠道的戰(zhàn)略方針，各個(gè)石油進(jìn)口國(guó)家都已達(dá)成共識(shí)。這些年來(lái)，中、美、日三個(gè)石油進(jìn)口超級(jí)大國(guó)，無(wú)也都不致力于石油進(jìn)口多元化的實(shí)施和發(fā)展，并且都取得了一定的進(jìn)步。但是石油進(jìn)口來(lái)源增多的同時(shí)，這些國(guó)家并沒(méi)有太考慮到來(lái)自石油資源輸出國(guó)在政治、經(jīng)濟(jì)、金融等方面的風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致的石油貿(mào)易與投資的失敗。也許這是目前趨于白熱化的石油爭(zhēng)奪之戰(zhàn)無(wú)暇顧及的深層次問(wèn)題，但是我們應(yīng)該了解，多元化并不意味著風(fēng)險(xiǎn)就真的降低了，不是僅僅做到多元化就可以規(guī)避石油進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)，需要考慮的問(wèn)題還很多，將多種問(wèn)題結(jié)合起來(lái)衡量石油進(jìn)口風(fēng)險(xiǎn)才會(huì)更全面更有效的對(duì)石油貿(mào)易投資做出正確決策。

篇(2)

【關(guān)鍵詞】大宗商品進(jìn)口貿(mào)易；融資；風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

大宗商品一般是指工業(yè)原材類(lèi)、能源類(lèi)或農(nóng)副產(chǎn)品類(lèi)商品，屬性質(zhì)較特殊的生產(chǎn)資料，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中有著至關(guān)重要的地位。2009年以來(lái)，我國(guó)多項(xiàng)大宗商品的進(jìn)口量創(chuàng)歷史新高，成為了國(guó)際大宗商品的進(jìn)口和消費(fèi)大國(guó)。可是進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)代后，國(guó)際金融市場(chǎng)持續(xù)動(dòng)蕩，國(guó)際貿(mào)易環(huán)境不斷惡化，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)在宏觀調(diào)控下增長(zhǎng)速度逐漸減緩，企業(yè)資金較為緊張。在國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜而多變的情況下，大宗商品進(jìn)口貿(mào)易作為國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)的重要接點(diǎn)，價(jià)格波動(dòng)劇烈，加之大宗商品進(jìn)口涉及的金額較大，無(wú)形中加大了進(jìn)口方和銀行的融資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行的大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資管理提出了更高要求，所以銀行要加大對(duì)大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資管理，有效甄別風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防火墻以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，為從事于大宗商品進(jìn)口貿(mào)易的企業(yè)保駕護(hù)航。

一、銀行的大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分析

就提供結(jié)算和融資服務(wù)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資存在著以下三方面風(fēng)險(xiǎn)。

1.貨物風(fēng)險(xiǎn)。貨物風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在兩方面，一是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，二是倉(cāng)儲(chǔ)物流風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)主要由價(jià)格浮動(dòng)或是合同價(jià)格與銷(xiāo)售價(jià)格差距浮動(dòng)引起。在國(guó)際貿(mào)易中如果價(jià)格大幅度下跌，可能導(dǎo)致企業(yè)回款不足，銀行憑借處理物權(quán)也無(wú)法全部彌補(bǔ)損失。至于倉(cāng)儲(chǔ)物流風(fēng)險(xiǎn)則是在倉(cāng)儲(chǔ)過(guò)程中產(chǎn)生的。在倉(cāng)儲(chǔ)階段，由于貨物自身的屬性、存儲(chǔ)不當(dāng)?shù)仍颍瑫r(shí)而難免發(fā)生貨物變質(zhì)、混雜或損壞等問(wèn)題，使商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)貨權(quán)進(jìn)行控制。除此之外，貨權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和貨物流通性風(fēng)險(xiǎn)也是銀行直接面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。由于大宗商品進(jìn)口貿(mào)易涉及的金額較大，如果商品銷(xiāo)售不暢、企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，融資資金也就無(wú)法回籠，可能導(dǎo)致融資企業(yè)無(wú)法按期償還銀行資金，銀行、企業(yè)都會(huì)面臨嚴(yán)重的融資風(fēng)險(xiǎn)。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有兩種，即人為因素和系統(tǒng)因素。相關(guān)人員的不當(dāng)操作、系統(tǒng)程序的缺陷等的存在，是產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資交易金額較大，不當(dāng)或錯(cuò)誤的操作都可能導(dǎo)致發(fā)生糾紛，銀行可能為此付出很大成本，進(jìn)一步加大融資風(fēng)險(xiǎn)。

二、銀行對(duì)大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。由于大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資有著很大風(fēng)險(xiǎn)，加之受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和國(guó)家政策影響較大，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范意識(shí)，時(shí)刻關(guān)注與大宗商品進(jìn)口貿(mào)易有關(guān)的政策法令、市場(chǎng)動(dòng)向等，認(rèn)真分析行業(yè)走向，科學(xué)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，以形成有效的預(yù)警方案。

2.關(guān)注客戶(hù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為避免大宗商品進(jìn)口貿(mào)易企業(yè)無(wú)法按時(shí)償還資金，銀行可以針對(duì)這部門(mén)客戶(hù)建立相應(yīng)的評(píng)估和準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)評(píng)估，全面考察客戶(hù)的財(cái)務(wù)情況和經(jīng)營(yíng)狀況，是否存在信譽(yù)、違規(guī)和騙貸等問(wèn)題，以此判斷大宗商品進(jìn)口貿(mào)易公司是否存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，考慮是否向其提供資金。

3.構(gòu)建大宗商品貿(mào)易融資產(chǎn)品鏈。構(gòu)建大宗商品貿(mào)易融資產(chǎn)品鏈的主要目的在于把企業(yè)、銀行、期貨業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)等聯(lián)結(jié)起來(lái)，利用期貨交易中標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單使企業(yè)使用銀行資金時(shí)可以實(shí)現(xiàn)杠桿交易，同時(shí)還可以鎖定采購(gòu)或交易價(jià)格，實(shí)現(xiàn)釋放銀行風(fēng)險(xiǎn)的目的。在構(gòu)建這一產(chǎn)品鏈上，銀行要結(jié)合各企業(yè)具體業(yè)務(wù)和貿(mào)易融資環(huán)節(jié)設(shè)計(jì)不同的融資方案，構(gòu)建與之相適應(yīng)的產(chǎn)品鏈。

4.嚴(yán)防價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。在融資期間，一旦出物質(zhì)價(jià)格大幅度下跌，就可能導(dǎo)致企業(yè)回籠資金不足，無(wú)法償還銀行資融資時(shí)。面對(duì)這一情況，銀行除了加強(qiáng)對(duì)該企業(yè)從事領(lǐng)域的行內(nèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，還要求其在期貨市場(chǎng)進(jìn)行套期保值，從而規(guī)避較高而風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，企業(yè)還要對(duì)融資回籠規(guī)程進(jìn)行全程監(jiān)控，掌握每筆融資項(xiàng)目資金的流動(dòng)和使用情況，另外做好倉(cāng)儲(chǔ)管理工作，定期檢查貨物倉(cāng)儲(chǔ)，嚴(yán)把貨權(quán)。

5.盡量減少操作風(fēng)險(xiǎn)。在操作風(fēng)險(xiǎn)防范上要加強(qiáng)對(duì)信用證條款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，嚴(yán)抓資格審核工作，做好期限匹配和貨權(quán)憑證等工作。另外，加強(qiáng)銀行工作人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)甄別能力，切記不可盲目地為完成工作任務(wù)而忽視潛在風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資存在著一定風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)論企業(yè)還是銀行都要構(gòu)建切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。除了文中提到的幾種風(fēng)險(xiǎn)防范措施，銀行還應(yīng)對(duì)大宗商品進(jìn)口貿(mào)易融資企業(yè)建立行業(yè)準(zhǔn)入和退出機(jī)制，根據(jù)市場(chǎng)變化和國(guó)家政策適時(shí)調(diào)整融資策略，嚴(yán)格防范價(jià)格、操作、信用等方面風(fēng)險(xiǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工作。

參考文獻(xiàn)：

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[2]陳歡.大宗商品貿(mào)易支付風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策研究.中國(guó)商貿(mào)，2012（15）

篇(3)

[關(guān)鍵詞]國(guó)際結(jié)算；風(fēng)險(xiǎn)防范；風(fēng)險(xiǎn)管理

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2015.16.138

國(guó)際結(jié)算主要包括有形與無(wú)形貿(mào)易兩個(gè)主要類(lèi)別。國(guó)際結(jié)算不僅可以實(shí)現(xiàn)國(guó)家與國(guó)家質(zhì)檢的貿(mào)易，還能夠推動(dòng)各個(gè)國(guó)家之間的文化與經(jīng)濟(jì)交流，使得國(guó)際金融快速發(fā)展，從而最終加快全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而在國(guó)際結(jié)算中存在著眾多風(fēng)險(xiǎn)，妥善應(yīng)對(duì)國(guó)際階段風(fēng)險(xiǎn)，并且主動(dòng)對(duì)其進(jìn)行管理對(duì)于進(jìn)出口貿(mào)易企業(yè)發(fā)展來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。

1 國(guó)際結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)因素

1.1 匯付方式

匯付方式主要就是指進(jìn)出口商之間的貨款的交付方式。匯付結(jié)算主要可以分為預(yù)付貨款與貨到付款兩種。其中預(yù)付貨款就是先結(jié)款，再運(yùn)輸商品。進(jìn)口商將款項(xiàng)匯至出口商，出口商在接受到款項(xiàng)后再運(yùn)輸商品至進(jìn)口商。這種匯付方式進(jìn)口商需要擔(dān)負(fù)一定的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。例如出口商違法合作條約來(lái)運(yùn)輸商品、運(yùn)輸商品不符合條件等。貨到付款方式就是出口商先運(yùn)輸商品，進(jìn)口商收到商品時(shí)再匯款給出口商。貨到付款分為寄售與售定，售定也就是進(jìn)出口雙方首先擬定貿(mào)易合同，進(jìn)口商在收到商品后再交付款項(xiàng)給出口商；寄售即為出口商將商品運(yùn)輸至國(guó)外，委托國(guó)外商人寄售，等待商品完全售出后被委托人扣除傭金后將款項(xiàng)完全交付。這兩種貨到付款的方式對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)都十分不利。

1.2 托收方式

托收方式的選擇也是建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)之上的。對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)，托收方式是先運(yùn)輸商品再收款項(xiàng)，如果是遠(yuǎn)期托收，只有貨到才能夠收到款項(xiàng)，出口商需要擔(dān)負(fù)巨大的風(fēng)險(xiǎn)。托收方式的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：第一，進(jìn)口商的信譽(yù)資質(zhì)較差拒付。托收方式下進(jìn)口商如果出現(xiàn)資金斷裂或進(jìn)口市場(chǎng)行情變化，就會(huì)長(zhǎng)時(shí)間拖欠出口商貨款，甚至拒絕支付款項(xiàng)，進(jìn)口商的道德風(fēng)險(xiǎn)極高；第二，由于進(jìn)口國(guó)的政策或經(jīng)濟(jì)援助，進(jìn)口商沒(méi)有獲得進(jìn)口許可證，使得貨品到達(dá)進(jìn)口地但無(wú)法進(jìn)口。

1.3 信用證方式

銀行信用無(wú)法徹底代替商業(yè)信用，也無(wú)法規(guī)避商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。雖然其能夠給貿(mào)易雙方提供一定的便利，也可以在一定程度上解決貿(mào)易雙方的信任問(wèn)題，但是其依然存在眾多風(fēng)險(xiǎn)，信用證風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：第一，軟條款風(fēng)險(xiǎn)。軟條款就是付款條件沒(méi)有明確指出，銀行責(zé)任不明或者難以遵從的條款。軟條款信用證雖然在形式上都齊備，但是其所附帶條件的生效方式就顯示出其具有一定的迷惑性。該信用證的本質(zhì)就是賦予申請(qǐng)人單方面的優(yōu)勢(shì)，成為了一種可以撤銷(xiāo)的陷阱；第二，偽造信用證。進(jìn)口商使用偽造、虛假信用證，直接寄給進(jìn)口商，讓出口商運(yùn)輸商品，從而騙取商品；第三，開(kāi)證行問(wèn)題。如開(kāi)證行無(wú)法償付信用證款項(xiàng)，那么出口商只能依靠買(mǎi)賣(mài)合同要求進(jìn)口商付清款項(xiàng)，需要擔(dān)負(fù)較大的資金風(fēng)險(xiǎn)。

2 國(guó)際結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

2.1 匯付方式風(fēng)險(xiǎn)防范

匯付方式是一種商業(yè)信用。使用貨到付款方式的出口商，能否按時(shí)收到款項(xiàng)，完全取決于進(jìn)口商的信用。因此要防范匯付方式風(fēng)險(xiǎn)，主要注意以下兩點(diǎn)：第一，強(qiáng)化對(duì)進(jìn)口商信用的調(diào)查。出口商要徹底調(diào)查進(jìn)口商的信用與資質(zhì)，在確定其信譽(yù)良好的情況下再與其發(fā)生貿(mào)易關(guān)系。只有信譽(yù)優(yōu)良的進(jìn)口商才能夠使用貨到付款方式；第二，使用福費(fèi)廷或銀行保函等方式來(lái)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。使用福費(fèi)廷出口商可以轉(zhuǎn)嫁商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)給包買(mǎi)商，同時(shí)能夠獲得無(wú)追索權(quán)的出口貿(mào)易融資來(lái)減輕資金壓力；貨到付款方式可以配合銀行保函共同使用，出口商可以要求進(jìn)口商出示銀行保函。如果進(jìn)口商到期仍未支付款項(xiàng)，出示由銀行開(kāi)具的保函可以由銀行來(lái)?yè)?dān)負(fù)責(zé)任，進(jìn)而降低出口商的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 托付方式風(fēng)險(xiǎn)防范

托付方式的收款風(fēng)險(xiǎn)較大，主要可以從以下兩個(gè)方面來(lái)進(jìn)行防范：第一，強(qiáng)化對(duì)進(jìn)口企業(yè)的信譽(yù)資質(zhì)調(diào)查。出口商在進(jìn)行交易前需要充分調(diào)查，合理選擇合作伙伴。即使是長(zhǎng)期合作的中間商，也要定期調(diào)查其資信狀態(tài)與信譽(yù)作風(fēng)。對(duì)于不同的進(jìn)口商要按照實(shí)際具體情況來(lái)確定其授信額度，并且以實(shí)際情況來(lái)控制授信程度；第二，了解進(jìn)口國(guó)對(duì)托收的相關(guān)政策法規(guī)，熟悉進(jìn)口國(guó)家商業(yè)慣例、海關(guān)等各項(xiàng)規(guī)定，避免違反當(dāng)?shù)剡M(jìn)口規(guī)定。

2.3 信用證方式風(fēng)險(xiǎn)防范

要防范信用證方式風(fēng)險(xiǎn)主要可以從以下兩個(gè)方面人手：第一，強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理。出口商在選擇貿(mào)易合作伙伴的過(guò)程中要盡可能地通過(guò)有效途徑來(lái)了解進(jìn)口商的信譽(yù)與資質(zhì)，從而做出正確的合作伙伴選擇。另外，出口商要對(duì)開(kāi)證銀行進(jìn)行嚴(yán)格資質(zhì)審核，對(duì)陌生的開(kāi)證行或資質(zhì)不齊全的開(kāi)證行可以要求開(kāi)證行委托資質(zhì)良好的銀行在信用證上增加保兌，從而最大程度規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；第二，仔細(xì)審核信用證。開(kāi)具的信用證要與進(jìn)出口雙方簽訂的貿(mào)易合同部門(mén)內(nèi)容相同。在實(shí)際的業(yè)務(wù)過(guò)程中進(jìn)口商可能由于種種原因?qū)е滦庞米C內(nèi)容與合同不符。出口商如未履行信用證條件，則無(wú)法保證匯票的兌付；出口商如履行信用證條款，又會(huì)導(dǎo)致出口商利益受損。因此出口商在獲得信用證后要反復(fù)仔細(xì)審核其與合同內(nèi)容是否一致。

3 國(guó)際結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)管理方法

3.1 交易前與貿(mào)易國(guó)簽署協(xié)議

與貿(mào)易國(guó)家政府簽訂合作協(xié)議是一種尋求官方保護(hù)的有效方式。外貿(mào)企業(yè)要積極與貿(mào)易國(guó)簽訂官方合作協(xié)議，最大程度降低國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，從而給出口貿(mào)易提供官方的法律保護(hù)與支持。

3.2 評(píng)估貿(mào)易合作國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

掌握貿(mào)易合作國(guó)家政策，熟悉當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境，并且做出合理評(píng)估，從而降低國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率。同時(shí)，還可以通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研的方式來(lái)對(duì)貿(mào)易合作國(guó)家進(jìn)行分析，調(diào)研內(nèi)容包括貿(mào)易國(guó)政府的支持態(tài)度、交易風(fēng)險(xiǎn)與收益衡量、當(dāng)?shù)叵M(fèi)者喜好等。

3.3 簽訂官方承保的信用保險(xiǎn)

進(jìn)出口貿(mào)易的信用保險(xiǎn)是一種規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)方式。很多國(guó)家為了支持本國(guó)積極開(kāi)展進(jìn)出口業(yè)務(wù)，都會(huì)對(duì)外貿(mào)企業(yè)提供相應(yīng)的出口貿(mào)易保險(xiǎn)。該保險(xiǎn)對(duì)外貿(mào)企業(yè)在貿(mào)易過(guò)程中由于風(fēng)險(xiǎn)而遭受的損失給予相應(yīng)的補(bǔ)償。我國(guó)外貿(mào)企業(yè)在進(jìn)行進(jìn)出口貿(mào)易之前也可以選擇簽訂相關(guān)出口信用保險(xiǎn)，從而一定程度上規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)，將交易風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，降低交易風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的損失。

3.4 建立信用管理部門(mén)

出口商需要建立專(zhuān)業(yè)的信用管理部門(mén)，對(duì)合作客戶(hù)的信用進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的管理。其中包括合作進(jìn)口商的資質(zhì)、信譽(yù)、在當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展情況等。了解貿(mào)易國(guó)家信用證開(kāi)具行的資質(zhì)，熟悉進(jìn)口國(guó)的相關(guān)政策法規(guī)，熟悉進(jìn)口國(guó)家商業(yè)慣例、海關(guān)等各項(xiàng)規(guī)定，避免違反當(dāng)?shù)剡M(jìn)口規(guī)定。

篇(4)

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易；結(jié)算方式；結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

一、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的主要方式

（一）匯付

匯付是指進(jìn)口商通過(guò)銀行把貨款匯入出口商所在地銀行，由該銀行將款項(xiàng)解付給收款人的一種支付方式。匯付有電匯、信匯和票匯三種方式。在匯付的結(jié)算方式下，銀行只提供服務(wù)而不是信用，賣(mài)方交貨后買(mǎi)方付不付款，買(mǎi)方付款后賣(mài)方交不交貨，完全取決于雙方的信用，因此匯付屬于商業(yè)信用

（二）托收

托收是指出口商開(kāi)出以進(jìn)口商為付款人的匯票，委托并通過(guò)當(dāng)?shù)劂y行向買(mǎi)方收取貨款的支付方式。其中作為主要貨款結(jié)算方式的跟單托收可分為付款交單和承兌交單兩種。托收作為以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式，出口商需承擔(dān)較大的收匯風(fēng)險(xiǎn)。托收實(shí)際上是出口商為提高商品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力向進(jìn)口商提供的資金融通的一種結(jié)算方式。

（三）信用證

信用證是指銀行根據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)及指示，向出口商開(kāi)具的載有一定金額、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書(shū)面保證。信用證作為以銀行信用為基礎(chǔ)的純單據(jù)業(yè)務(wù)，銀行是否付款，只憑單據(jù)，不問(wèn)貨物。即只要出口商提供了與信用證“表面相符”的單據(jù)，銀行就需付款。信用證一般可分為跟單信用證和光票信用證，可撤銷(xiāo)信用證和不可撤銷(xiāo)信用證，即期信用證和遠(yuǎn)期信用證等。信用證具有兩個(gè)功能一是提供付款結(jié)算保障的功能，二是提供融資手段，利于資金融通的功能。

二、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）政治風(fēng)險(xiǎn)

政治風(fēng)險(xiǎn)是指在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，由于進(jìn)口國(guó)政府行為所導(dǎo)致的出口商無(wú)法按時(shí)收回貨款的風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口國(guó)政府禁止外匯匯出，取消進(jìn)口許可證，乃至爆發(fā)戰(zhàn)爭(zhēng)等，從而使進(jìn)口商無(wú)法用外匯付款或收貨，最終導(dǎo)致出口商無(wú)法收回貨款。

（二）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指因進(jìn)口國(guó)社會(huì)的動(dòng)蕩而導(dǎo)致出口商無(wú)法按時(shí)收回貨款的風(fēng)險(xiǎn)。如進(jìn)口國(guó)出現(xiàn)騷亂、種族沖突和大規(guī)模罷工等，破壞了國(guó)家的政治穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，進(jìn)而影響到進(jìn)口商向出口商付款。

（三）會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度的是匯率變動(dòng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)賬戶(hù)的影響。一般而言，企業(yè)的外幣資產(chǎn)、負(fù)債、收益和支出等，都需要按一定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，折算成以本國(guó)貨幣來(lái)表示。當(dāng)匯率變動(dòng)時(shí)，即使企業(yè)外幣資產(chǎn)或負(fù)債的數(shù)額未發(fā)生變化，但是在它的會(huì)計(jì)賬目中，本幣數(shù)目卻會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變動(dòng)。因此，會(huì)給企業(yè)賬目上帶來(lái)一定的損失或收益。

（四）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用活動(dòng)的空前發(fā)展是與對(duì)外貿(mào)易的迅速發(fā)展密不可分的。從某種意義上講，對(duì)外貿(mào)易正是圍繞著“信用”這一核心要素而發(fā)展的。在當(dāng)達(dá)的交換中，沒(méi)有“信用”為基礎(chǔ)，就不可能有貿(mào)易的產(chǎn)生和雙向流動(dòng)。但另一方面，信用活動(dòng)總是伴隨著信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指在以信用關(guān)系規(guī)定的交易過(guò)程中，交易的一方不能履行給付承諾而給另一方造成損失的可能性。在國(guó)際結(jié)算中，客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)是指進(jìn)口方拖欠出口方貨款產(chǎn)生應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)的可能性。因此在國(guó)際結(jié)算中，客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)。

三、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)管理

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是不可完全規(guī)避的，因?yàn)槠渲泻芏嘁蛩貙儆诓豢煽沽Γ热缤蝗?/p>

的動(dòng)亂或戰(zhàn)爭(zhēng)，政府的更替及政策的改變，但通過(guò)一些規(guī)避手段，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可

以被降低，從而使風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最小化。對(duì)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的防范主要從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前、風(fēng)

險(xiǎn)發(fā)生中和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后三個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行管理，也就產(chǎn)生了相應(yīng)的預(yù)防性策略、經(jīng)

營(yíng)性策略和補(bǔ)救性策略。

1.預(yù)防性策略

外貿(mào)企業(yè)在從事進(jìn)出口貿(mào)易前，要對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的合作國(guó)進(jìn)行國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的

評(píng)估。了解所在國(guó)的政策及經(jīng)濟(jì)環(huán)境并做出評(píng)估，可以大大減少?lài)?guó)家風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)

生概率。根據(jù)歐洲貨幣指數(shù)、商業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)和國(guó)際國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)指南等指

標(biāo)，對(duì)貿(mào)易目標(biāo)國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析。也可以通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研的方式進(jìn)行

分析，其中包括風(fēng)險(xiǎn)與收益的對(duì)比、貿(mào)易目標(biāo)國(guó)政府的支持力度、當(dāng)?shù)赝袠I(yè)

市場(chǎng)規(guī)模和當(dāng)?shù)叵M(fèi)者偏好等。

2.經(jīng)營(yíng)性策略

由于c一個(gè)國(guó)家進(jìn)行進(jìn)出口貿(mào)易充滿風(fēng)險(xiǎn)，如果該國(guó)的政治狀況不是很好，可以考慮多元化經(jīng)營(yíng)，即與多國(guó)同時(shí)進(jìn)行貿(mào)易，分散國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)或在不同時(shí)期與不同國(guó)家進(jìn)行進(jìn)出口貿(mào)易，減少甚至抵消國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

3.補(bǔ)救性策略

雖然外貿(mào)企業(yè)采取了各種防范措施，但國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)并不以公司意志為轉(zhuǎn)移，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，最重要的是采取積極補(bǔ)救措施以最大限度的減少風(fēng)險(xiǎn)的損失。一般情況下，當(dāng)貿(mào)易目標(biāo)國(guó)政府對(duì)外貿(mào)企業(yè)實(shí)施沒(méi)收、征收或國(guó)有化之前，往往會(huì)對(duì)有關(guān)企業(yè)予以警告，因此，應(yīng)抓住機(jī)會(huì)說(shuō)服目標(biāo)國(guó)政府取消對(duì)外貿(mào)企業(yè)處理的政策，或提出一些妥協(xié)方案供其參考。

（二）微觀層面風(fēng)險(xiǎn)管理

1.設(shè)置專(zhuān)職機(jī)構(gòu)，建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度

建立信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，就是要從根本改變銷(xiāo)售和管理決策嚴(yán)重失控的局面，在企業(yè)內(nèi)部形成科學(xué)的制約機(jī)制，以新增設(shè)的信用管理部門(mén)掌握和評(píng)估客戶(hù)資信狀況，對(duì)每筆交易的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立的、科學(xué)的、定量化的審核，并以此對(duì)應(yīng)收賬款發(fā)生和運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)控。這種制約機(jī)制不僅可以使企業(yè)的交易決策權(quán)限和拖欠風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)更加明確，以有效地控制應(yīng)收賬款而且會(huì)使企業(yè)的銷(xiāo)售管理體制從目前的以對(duì)外銷(xiāo)員的管理為主拓展到最終以對(duì)客戶(hù)的管理為主這一現(xiàn)代銷(xiāo)售模式上來(lái)。

2.加強(qiáng)客戶(hù)資信管理，重視國(guó)際資信調(diào)查

客戶(hù)資信管理主要是搜集儲(chǔ)存客戶(hù)信息。因?yàn)榭蛻?hù)既是企業(yè)最大的財(cái)富來(lái)源，也是風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源。對(duì)客戶(hù)信息的管理是了解客戶(hù)資信狀況和信用風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，應(yīng)通過(guò)專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)對(duì)海外客戶(hù)進(jìn)行全面、認(rèn)真、仔細(xì)地調(diào)查，及時(shí)掌握和了解其經(jīng)營(yíng)情況、資信及償付能力，為擴(kuò)大出口、安全收匯打下良好的基礎(chǔ)。對(duì)所有往來(lái)客戶(hù)逐一建立檔案，設(shè)基本資料和往來(lái)資料兩部分。基本資料反映客戶(hù)的整體實(shí)力，包括經(jīng)營(yíng)狀況及財(cái)務(wù)狀況等往來(lái)資料則反映與客戶(hù)的交易記錄及內(nèi)部評(píng)價(jià)，包括與客戶(hù)的交易時(shí)間、金額、付款情況等

參考文獻(xiàn)：

[1]朱意秋國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式選擇量化分析[J].對(duì)外經(jīng)貿(mào)實(shí)務(wù)，2002（05）

篇(5)

關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易；貿(mào)易結(jié)算；風(fēng)險(xiǎn)防范

一、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的主要種類(lèi)

1.匯付風(fēng)險(xiǎn)。匯付是指進(jìn)出口雙方交易達(dá)成以后，買(mǎi)方主動(dòng)通過(guò)銀行將款項(xiàng)交付給收款人的一種結(jié)算方式。匯款的應(yīng)用主要有預(yù)付貨款和貨到付款兩種情況。采用匯付方式存在以下風(fēng)險(xiǎn)：

賒銷(xiāo)：這種先貨后款的方式是一種給了進(jìn)口商較大信用，在這種情況下，出口商能否得到貨款，完全依賴(lài)于進(jìn)口商的信譽(yù)，一旦進(jìn)口商違約，就會(huì)出現(xiàn)錢(qián)貨兩空的局面。

貨到付款：出口商先行將貨物出運(yùn)，在進(jìn)口商收到貨物后再將貨款匯付給出口商。出口商向進(jìn)口商提供的單方融資渠道，并且出口商還要承擔(dān)進(jìn)口商拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

預(yù)付貨款：進(jìn)口商先將貨款匯交出口商，出口商在收到貨款后再發(fā)貨給進(jìn)口商的方式，多見(jiàn)方式為預(yù)付定金。對(duì)于預(yù)付貨款的買(mǎi)方來(lái)說(shuō)，一旦付了款或發(fā)了貨就失去了制約對(duì)方的手段，面臨風(fēng)險(xiǎn)較大。

2.托收風(fēng)險(xiǎn)。托收是指出口商（委托人）在貨物裝運(yùn)后，開(kāi)立金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，委托銀行（托收行）通過(guò)在國(guó)外的聯(lián)行或行向進(jìn)口商（付款人）收取款項(xiàng)的一種結(jié)算方式。采用托收方式主要風(fēng)險(xiǎn)如下：

出口商可能遭遇進(jìn)口商拒付。一旦商品的價(jià)格或計(jì)價(jià)貨幣的匯率或進(jìn)口商的經(jīng)營(yíng)狀況等發(fā)生了不利的變化，進(jìn)口商極有可能要求降價(jià)或拒絕付款。

出口商易陷于被動(dòng)地位。貨物生產(chǎn)出來(lái)以后，買(mǎi)方突然單方面撤銷(xiāo)買(mǎi)賣(mài)合同.造成商品庫(kù)存；貨物運(yùn)抵目的港后。買(mǎi)方遲遲不去銀行付款贖單，給賣(mài)方造成被動(dòng)和損失。

托收往往受到有關(guān)國(guó)家法律法規(guī)和社會(huì)動(dòng)蕩的影響。在對(duì)進(jìn)口商資信狀況、進(jìn)口地貿(mào)易政策及交易習(xí)慣等充分了解的情況下，作為一種增加出口競(jìng)爭(zhēng)力的手段，出口商可適當(dāng)考慮此種結(jié)算方式。

3.信用證風(fēng)險(xiǎn)。信用證是指進(jìn)口方銀行按進(jìn)口人的要求和指示，向出口人開(kāi)立以受益人依照信用證規(guī)定提供單據(jù)和匯票為前提的，承諾支付一定金額的銀行書(shū)面付款保證。

形式刻板、手續(xù)繁雜、要求苛刻，其一致性原則易被不法進(jìn)口商利用而惡意拒付或長(zhǎng)期拖延支付。

實(shí)效性不強(qiáng)。信用證程序繁雜，對(duì)于提交的單據(jù)要求嚴(yán)格，從制單、議付行和開(kāi)證行審單三個(gè)環(huán)節(jié)耗時(shí)太長(zhǎng)。

出口商面臨單證不符的風(fēng)險(xiǎn)。如果開(kāi)證行確定單據(jù)表面與信用證條款不符，它可以拒絕付款，也可以自行聯(lián)系進(jìn)口人對(duì)不符點(diǎn)予以接受。

進(jìn)口商面臨出口商或承運(yùn)人不守信用的風(fēng)險(xiǎn)。由于信用證是純粹的單據(jù)業(yè)務(wù)，有可能使進(jìn)口商在付款贖單后提到不符合合同規(guī)定的貨物或根本提不到貨。

二、國(guó)際貿(mào)易中不同結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)防范

1.電匯業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范

出口商的風(fēng)險(xiǎn)防范：在客戶(hù)資信不佳或不明時(shí)，盡量不要采用電匯結(jié)算方式。如果采用了電匯結(jié)算，應(yīng)委托銀行或?qū)I(yè)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶(hù)資信調(diào)查，必要時(shí)等收妥款項(xiàng)后才能發(fā)貨。

進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)防范：進(jìn)口商在匯付款之前要對(duì)出口商資信和履約情況作深人細(xì)致的調(diào)查；采用預(yù)付貨款結(jié)算時(shí)，預(yù)付款部分越小越好，盡量減少對(duì)方遲發(fā)貨或者詐騙的風(fēng)險(xiǎn)；要求出口商提供履約保函，如對(duì)方不交貨或遲交貨或以次充好，即可通過(guò)保函索賠。

銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范：選擇正確的匯款路線，使匯款及時(shí)到達(dá)指定收款行；匯入行收到匯款后盡快入賬，以便收款人及時(shí)獲得款項(xiàng)；認(rèn)真核對(duì)收款人信息，避免入錯(cuò)賬戶(hù)出現(xiàn)不必要的業(yè)務(wù)糾紛。

2.托收業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范

出口商的風(fēng)險(xiǎn)防范：對(duì)出口單據(jù)加以控制，以期更好地控制貨物；了解進(jìn)口國(guó)家的貿(mào)易管制、外匯管制條例以及海關(guān)特殊規(guī)定，以免貨到后因不準(zhǔn)進(jìn)口而造成損失；爭(zhēng)取預(yù)付貨款，可減少風(fēng)險(xiǎn)和約束對(duì)方。

進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)防范：對(duì)于存在不良記錄的公司要分外小心，防止其有詐騙行為；在部分付款托收的條件下，盡量減少預(yù)付款的比例，把該種風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范：認(rèn)真審核客戶(hù)交來(lái)的單據(jù)和交單聯(lián)系單，嚴(yán)格按照委托人的要求辦理業(yè)務(wù)。對(duì)受理的單據(jù)要盡快寄出，以避免延期寄出給出口方造成損失而產(chǎn)生糾紛。

3.信用證業(yè)務(wù)項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)防范

出口商的防范措施：出口商在與進(jìn)口商簽訂供貨合同前，一定要對(duì)對(duì)方的財(cái)務(wù)狀況、資信情況、銷(xiāo)售收入、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和能力進(jìn)行調(diào)查了解。出口商被拒付后，應(yīng)積極與進(jìn)口商進(jìn)行交涉，以避免貨物被退回運(yùn)費(fèi)和滯港費(fèi)的發(fā)生。如若進(jìn)出口雙方協(xié)商調(diào)解無(wú)效，出口方必須盡快訴諸法律進(jìn)行仲裁，以解決糾紛。

進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)防范：開(kāi)證前做好對(duì)出口商的資信調(diào)查。對(duì)單據(jù)不符點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)真分析研究，正確地決定是拒付或者贖單提貨。開(kāi)證行提示不符點(diǎn)后，進(jìn)口商如果想要這批貨物，就贖單提貨；若是認(rèn)為其中有詐，就堅(jiān)決不能進(jìn)行提貨，以避免造成巨大地經(jīng)濟(jì)損失。

銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范：努力提高業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，提高業(yè)務(wù)操作水平，嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)辦理業(yè)務(wù)，規(guī)范銀行審核單據(jù)的內(nèi)部操作規(guī)程，建立完善的單據(jù)審核內(nèi)控制度。

篇(6)

論文摘要:風(fēng)電行業(yè)是一個(gè)新能源行業(yè)，發(fā)展還未成型，資金積累也不夠，拓寬融資方式顯得特別重要.分析了我國(guó)風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展的現(xiàn)狀，研究了融資的戰(zhàn)略及存在的問(wèn)題，并提出了解決對(duì)策，從而為風(fēng)電行業(yè)的發(fā)展提供更有力的保障.

我國(guó)風(fēng)電行業(yè)的發(fā)展在近些年不容小覷，由于其尚屬新興產(chǎn)業(yè)，基礎(chǔ)不夠扎實(shí)，資金積累也不夠，因此迫切需要運(yùn)用各種金融工具進(jìn)行融資以增強(qiáng)發(fā)展實(shí)力.

國(guó)際貿(mào)易融資是指外匯銀行對(duì)進(jìn)口商和出口商提供的與進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算有關(guān)的一切融資活動(dòng)，并具備簡(jiǎn)便、快捷、準(zhǔn)入門(mén)檻低等優(yōu)點(diǎn)，因此風(fēng)電行業(yè)應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，并充分利用國(guó)際貿(mào)易融資，以達(dá)到融資的最佳效果.本文通過(guò)分析風(fēng)電行業(yè)進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易融資的方式及其存在的問(wèn)題，以期拓寬風(fēng)電行業(yè)的融資渠道.

1.風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的必要性

我國(guó)的并網(wǎng)型風(fēng)力發(fā)電機(jī)組從20世紀(jì)80年代中期開(kāi)始發(fā)展，至今已走完20多年的歷程.“十五”期間，風(fēng)電發(fā)展非常迅速，累計(jì)總裝機(jī)容量從2000年的3.44x105 kW增長(zhǎng)到2008年的1.2153x10’kW，位居世界第4名，僅次于美國(guó)、德國(guó)和西班牙.我國(guó)歷年風(fēng)電機(jī)組累計(jì)裝機(jī)容量如圖1所示.

雖然我國(guó)風(fēng)電機(jī)組裝機(jī)容量發(fā)展迅速，但面對(duì)如此龐大的市場(chǎng)，我國(guó)風(fēng)電設(shè)備卻始終依賴(lài)進(jìn)口，尤其是高端的技術(shù)設(shè)備.據(jù)統(tǒng)計(jì)，在2007年中國(guó)風(fēng)電設(shè)備新增市場(chǎng)份額中，國(guó)產(chǎn)設(shè)備(包括合資)占57%，進(jìn)口產(chǎn)品占43 % ;2008年我國(guó)風(fēng)電設(shè)備市場(chǎng)40%需求仍由進(jìn)口產(chǎn)品滿足，見(jiàn)圖2.

根據(jù)海關(guān)總署的統(tǒng)計(jì)，2009年上半年我國(guó)共進(jìn)口風(fēng)力發(fā)電機(jī)組976臺(tái)，金額超過(guò)了9 853萬(wàn)美元.現(xiàn)在世界幾大風(fēng)機(jī)制造巨頭訂單已經(jīng)排到兩年以后，主要訂貨商都是中國(guó)的公司.這些設(shè)備價(jià)格昂貴，生產(chǎn)周期長(zhǎng)，因此占用了大量生產(chǎn)發(fā)展所需的資金，影響了風(fēng)電企業(yè)發(fā)展甚至日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng).

我國(guó)的風(fēng)電企業(yè)在設(shè)備制造技術(shù)上要與國(guó)際大廠商競(jìng)爭(zhēng)還為時(shí)過(guò)早，在較長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)，只能通過(guò)進(jìn)口來(lái)彌補(bǔ)技術(shù)上的不足.因此，我國(guó)風(fēng)電行業(yè)必須從進(jìn)口方面入手，以獲得最大限度的貿(mào)易融資，解決我國(guó)風(fēng)電行業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的資金問(wèn)題.

2.風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方式

2.1短期國(guó)際貿(mào)易融資方式

融資期限在一年內(nèi)的屬于短期融資.傳統(tǒng)的國(guó)際貿(mào)易融資方式以短期融資為主.需要進(jìn)口風(fēng)電機(jī)組的企業(yè)可以選擇以下短期國(guó)際貿(mào)易方式.

2.1.1進(jìn)口發(fā)票融資

對(duì)于一般性的單筆金額不大、生產(chǎn)周期不長(zhǎng)、付款期限也不長(zhǎng)的經(jīng)常性貿(mào)易，應(yīng)該選擇進(jìn)口發(fā)票融資，又稱(chēng)進(jìn)口匯出匯款融資.它是在進(jìn)口商收到進(jìn)口貨物，進(jìn)口貨物銷(xiāo)售貨款回籠之前，向進(jìn)口地銀行申請(qǐng)資金融通用以對(duì)外支付進(jìn)口貨款的業(yè)務(wù).這一融資方式不需要冗長(zhǎng)的審核，只要有票據(jù)就可以進(jìn)行融資，而且效率高、風(fēng)險(xiǎn)小。因此，采用此種融資方式可以減少風(fēng)電企業(yè)在進(jìn)口設(shè)備時(shí)資金占?jí)海⒖蓛?yōu)化資金管理.有了銀行的信貸支持，可以更好地把握市場(chǎng)機(jī)會(huì).但由于銀行需要控制風(fēng)險(xiǎn)，并不會(huì)對(duì)所有的發(fā)票都進(jìn)行貼現(xiàn)，因此這種方式也有較大的局限性，

2. 1.2進(jìn)口押匯

進(jìn)口押匯是銀行為幫助進(jìn)口商解決資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題而向其提供的一種資金融通.根據(jù)所使用結(jié)算工具的不同，可分為進(jìn)口信用證押匯和進(jìn)口托收押匯，前者是開(kāi)證行在收到與信用證相符的單據(jù)后即先行付款，進(jìn)口商憑信托收據(jù)取得單據(jù)并將貨物銷(xiāo)售后，再償還銀行先行墊付的進(jìn)口貨款本息.對(duì)進(jìn)口商而言，進(jìn)口信用證押匯是以信托收據(jù)為抵押品，利用銀行信用和銀行資金完成其商品的進(jìn)口貿(mào)易和國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的融資方式.進(jìn)口托收押匯是銀行給予進(jìn)口商憑信托收據(jù)提貨的一種融通資金方式.在付款交單條件下，進(jìn)口商為了不占用資金或減少占用資金的時(shí)間，而提前付款贖單又有困難，希望能在匯票到期前、或在付款以前先行提貨，就可以要求銀行進(jìn)行進(jìn)口托收押匯.實(shí)際上，這是一種對(duì)進(jìn)口商較為有利的短期融資方式.

2. 1. 3假遠(yuǎn)期信用證

在假遠(yuǎn)期信用證下，買(mǎi)賣(mài)雙方達(dá)成的是即期交易，但規(guī)定受益人出具遠(yuǎn)期匯票，待提供單據(jù)后可即期收匯.這種操作方式對(duì)出口商來(lái)說(shuō)是即期收款，對(duì)進(jìn)口商來(lái)說(shuō)要等到匯票到期日才對(duì)外付款.這實(shí)際上是出口方銀行對(duì)進(jìn)口商提供的融資，是進(jìn)口商通過(guò)兌現(xiàn)它所持有的銀行遠(yuǎn)期承兌匯票而實(shí)現(xiàn)的融資，因此付款銀行的貼息及承兌費(fèi)均由進(jìn)口商承擔(dān).對(duì)于進(jìn)口商來(lái)說(shuō)，借助銀行資金既實(shí)現(xiàn)了對(duì)出口商即期付款的承諾，又減緩了自身暫時(shí)的資金短缺.這樣，不僅可以即期取貨銷(xiāo)售，還可以即期付款為條件，要求出口商對(duì)商品價(jià)格和數(shù)量給予一定的優(yōu)惠，從而降低進(jìn)口成本.

2. 2中長(zhǎng)期國(guó)際貿(mào)易融資方式

我國(guó)風(fēng)電企業(yè)針對(duì)付款期較長(zhǎng)、金額較大的交易可以采用中長(zhǎng)期國(guó)際貿(mào)易融資，期限一般在1一5年或5年以上.中長(zhǎng)期國(guó)際貿(mào)易融資較多應(yīng)用于大型機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備、高新技術(shù)產(chǎn)品的出口或進(jìn)口融資.

2. 2. 1福費(fèi)廷

福費(fèi)廷是一種以無(wú)追索權(quán)形式為出口商貼現(xiàn)大額遠(yuǎn)期票據(jù)提供融資，并能防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的金融服務(wù).主要適合對(duì)大型成套設(shè)備提供出口融資.福費(fèi)廷是包買(mǎi)票據(jù)(Forfeiting)的音譯，是指包買(mǎi)商從出口商那里無(wú)追索地購(gòu)買(mǎi)已經(jīng)承兌的、并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù).福費(fèi)廷屬于批發(fā)性融資業(yè)務(wù)，適合于100萬(wàn)美元以上的中型合同，對(duì)于金額較小的項(xiàng)目而言，由于收費(fèi)較高，優(yōu)越性并不明顯。

2. 2. 2出口信貸

相對(duì)大型的風(fēng)電企業(yè)可以選擇出口信貸形式，其貸款金額大、融資期限長(zhǎng)，有些甚至可以長(zhǎng)達(dá)10年.出口信貸是出口國(guó)銀行通過(guò)向本國(guó)出口商或國(guó)外進(jìn)口商提供優(yōu)惠貸款，從而使國(guó)外進(jìn)口商獲得融資便利，增加購(gòu)買(mǎi)本國(guó)出口產(chǎn)品的能力，以達(dá)到鼓勵(lì)本國(guó)產(chǎn)品出口的目的.出口信貸作為一種支持本國(guó)出口貿(mào)易的政策性金融工具，受到了各國(guó)政府的推廣.出口信貸可分為賣(mài)方信貸和買(mǎi)方信貸兩種.

我國(guó)風(fēng)電企業(yè)主要通過(guò)買(mǎi)方信貸進(jìn)行中長(zhǎng)期融資.買(mǎi)方信貸是進(jìn)口商在進(jìn)口貨物運(yùn)到至該貨物銷(xiāo)售出去取得貨款期間，從銀行獲得的資金融通，一般由出口商所在的國(guó)家銀行在出口信貸機(jī)構(gòu)的擔(dān)保下直接向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供貸款，用于支付進(jìn)口所需貸款.買(mǎi)方信貸對(duì)進(jìn)出口雙方都有利.對(duì)于我國(guó)風(fēng)電企業(yè)而言，買(mǎi)方信貸可以使機(jī)組或者零件采用現(xiàn)匯報(bào)價(jià)，以便企業(yè)對(duì)商品貨價(jià)、費(fèi)用了解得比較清楚，而且也便于和其他國(guó)家企業(yè)的同類(lèi)產(chǎn)品進(jìn)行比較.另一方面，出口商則可以及時(shí)收到貨款，從而避免向出口方銀行申請(qǐng)貸款，支付不必要的費(fèi)用.

3.風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資常見(jiàn)問(wèn)題

當(dāng)前，在我國(guó)風(fēng)電行業(yè)充分利用國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行融資的過(guò)程中，也存在轉(zhuǎn)多問(wèn)題.

3.1缺乏完備的信用管理體系

當(dāng)今國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，很多從事進(jìn)出口貿(mào)易的風(fēng)電企業(yè)沒(méi)有完善的信用管理制度做后盾，一旦遇上風(fēng)險(xiǎn)便束手無(wú)策.究其原因是企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不夠深刻，易忽視對(duì)對(duì)方資信的調(diào)查一旦沒(méi)有及時(shí)收到零配件和機(jī)組，就沒(méi)有足夠的收益，不僅企業(yè)難以歸還銀行的貸款，讓自己的資信受到牽累，而且連國(guó)家也會(huì)受到巨大的損失.

因此，我國(guó)風(fēng)電企業(yè)必須建立完備的信用管理體系，才能最大限度地規(guī)避貿(mào)易欺詐行為，同時(shí)圓滿地完成國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù).

淺談我國(guó)風(fēng)電行業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方式分析

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在進(jìn)行貿(mào)易業(yè)務(wù)前，可以通過(guò)信用管理體系的全球信息網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)行客戶(hù)資信調(diào)查，從資金實(shí)力、信用程度等多方面了解客戶(hù)的信息并對(duì)其作出全面的評(píng)估，幫助企業(yè)防患于未然.在交易過(guò)程中，可以通過(guò)信用管理體系即時(shí)跟蹤國(guó)外客戶(hù)的動(dòng)態(tài)變化，適時(shí)評(píng)估客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，并提示企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn).如果企業(yè)自身規(guī)模較小，設(shè)立這樣專(zhuān)門(mén)的信用管理體系會(huì)大大增加管理成本，也可考慮直接將客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作“外包”給信用管理咨詢(xún)公司，同樣可以達(dá)到規(guī)避貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的目的.

3. 2對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資相關(guān)業(yè)務(wù)不夠熟悉

由于企業(yè)內(nèi)缺乏高素質(zhì)的相關(guān)人才，對(duì)國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)不熟悉，從而不能熟練地運(yùn)用新的金融工具.現(xiàn)在越來(lái)越多樣化的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要求操作人員要有更高的技能和經(jīng)驗(yàn)，而大多數(shù)的風(fēng)電企業(yè)都不能很好地結(jié)合本企業(yè)的具體情況，選擇合適的融資工具.因此，風(fēng)電企業(yè)應(yīng)該加大國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)人才的培養(yǎng)力度，對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易、金融、法律等相關(guān)知識(shí)的培訓(xùn)，使工作人員了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品。

另外，企業(yè)可以根據(jù)貿(mào)易條件和自身財(cái)務(wù)狀況，選擇國(guó)際貿(mào)易中的組合融資工具，達(dá)到最佳融資效果.單一的國(guó)際貿(mào)易融資方式必定有其特殊性和不足，可通過(guò)與其他貿(mào)易融資相結(jié)合的方式來(lái)填補(bǔ)缺陷.我國(guó)風(fēng)電企業(yè)大多進(jìn)口金額大的成套風(fēng)機(jī)設(shè)備，融資期限較長(zhǎng)，更需要根據(jù)國(guó)際貿(mào)易的特殊要求，創(chuàng)造性地利用傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式與現(xiàn)代融資方式，將整個(gè)貿(mào)易流程作為融資對(duì)象，通過(guò)組合搭配各種融資方式和風(fēng)險(xiǎn)緩釋技術(shù)，設(shè)計(jì)專(zhuān)門(mén)的融資方案，以實(shí)現(xiàn)充分融資的目的.

3. 3擔(dān)保條件難以達(dá)到銀行要求

銀行為防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，通常都會(huì)要求借款人提供擔(dān)保一方面，企業(yè)在尋找第3方擔(dān)保時(shí)，會(huì)顧慮對(duì)方將來(lái)會(huì)要求自己提供擔(dān)保，進(jìn)而產(chǎn)生其難以控制的風(fēng)險(xiǎn);另一方面，風(fēng)電企業(yè)進(jìn)口的風(fēng)機(jī)設(shè)備是用于進(jìn)一步投資風(fēng)電場(chǎng)項(xiàng)目，而且投資風(fēng)險(xiǎn)較大、期限較長(zhǎng)，缺乏銀行認(rèn)可的擔(dān)保條件，如廠房、土地等固定資產(chǎn).機(jī)器設(shè)備雖然能用于抵押，但是抵押率低，而且還有費(fèi)用高、手續(xù)繁瑣、時(shí)效性差等缺陷.在擔(dān)保不能落實(shí)的情況下，銀行不可能為沒(méi)有實(shí)力和擔(dān)保能力的企業(yè)提供較大的融資額度.

針對(duì)上述問(wèn)題，企業(yè)本身要努力提高實(shí)力，提升自身的擔(dān)保能力.只有在提升自身能力，增加資金積累、資信度和業(yè)務(wù)量的情況下，使銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)隨之減小，自然就會(huì)愿意提高企業(yè)的資信額度，為企業(yè)提供更多的貿(mào)易融資.當(dāng)然，當(dāng)前我國(guó)的風(fēng)電產(chǎn)業(yè)還處于成長(zhǎng)階段，政府應(yīng)該出面為風(fēng)電行業(yè)的貿(mào)易融資提供擔(dān)保，這可作為政府扶持綠色能源產(chǎn)業(yè)的一項(xiàng)措施.從世界各國(guó)風(fēng)電產(chǎn)業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，政府的政策扶持顯得非常重要.

此外，風(fēng)電企業(yè)和銀行之間還應(yīng)該建立密切的聯(lián)系.國(guó)際貿(mào)易融資同時(shí)涉及企業(yè)和銀行兩方面的業(yè)務(wù)，需要雙方的協(xié)同合作才能達(dá)到最佳效果.如果企業(yè)和銀行間能夠建立比較穩(wěn)固、相互依存的關(guān)系，那么銀行可以掌握企業(yè)的基本信息，從企業(yè)的銀行存款、外匯交易或者融資等業(yè)務(wù)中獲得利益，同時(shí)也就愿意為企業(yè)提供更多的貸款，這是一種共生共利的關(guān)系.企業(yè)和銀行之間建立親密關(guān)系，還可以使國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)變得相對(duì)快捷和方便，將整個(gè)業(yè)務(wù)所花費(fèi)的時(shí)間和成本降到最低.

篇(7)

【關(guān)鍵詞】外貿(mào)企業(yè)；國(guó)際結(jié)算；風(fēng)險(xiǎn)管理

一、相關(guān)概述

國(guó)際結(jié)算指的是通過(guò)兩國(guó)銀行進(jìn)行辦理的貿(mào)易或者非貿(mào)易產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)清償，是以國(guó)際貿(mào)易作為前提，也是商業(yè)銀行的一項(xiàng)基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)。對(duì)于外貿(mào)出口企業(yè)來(lái)講，都存在著國(guó)際結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為企業(yè)管理的重要內(nèi)容。伴隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程不斷加快，出口環(huán)境發(fā)生了重大變化，信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致出口企業(yè)在國(guó)際結(jié)算中具有高風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合自身實(shí)際，充分利用外貿(mào)經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)作用，實(shí)現(xiàn)出口企業(yè)國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)最小化、利益最大化是一項(xiàng)重要研究課題。

二、我國(guó)外貿(mào)出口企業(yè)國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題

首先，外貿(mào)出口企業(yè)缺少必要的能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理機(jī)制。當(dāng)前不少外貿(mào)企業(yè)對(duì)于國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)都有一定的認(rèn)知，并采取了必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，不過(guò)一些外貿(mào)出口企業(yè)不能夠結(jié)合自身風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際以及行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等建立科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，更不能夠?qū)ο嚓P(guān)制度進(jìn)行量化管理。不少企業(yè)的管理者在進(jìn)行國(guó)際結(jié)算時(shí)往往僅僅依靠個(gè)人經(jīng)驗(yàn)，不能夠準(zhǔn)確地對(duì)結(jié)算的金額以及結(jié)算方式等做出科學(xué)合理的判斷和決策。這樣一種風(fēng)險(xiǎn)管理模式以及現(xiàn)狀就很難對(duì)外貿(mào)企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力以及企業(yè)付款能力進(jìn)行量化評(píng)估，會(huì)在一定程度上導(dǎo)致企業(yè)對(duì)于國(guó)際結(jié)算中的風(fēng)險(xiǎn)管理比較寬松，導(dǎo)致企業(yè)的壞賬率比較高，與此同時(shí)，也可能存在一些外貿(mào)企業(yè)在國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理上過(guò)于謹(jǐn)慎小心，致使外貿(mào)企業(yè)的出口業(yè)務(wù)發(fā)展比較緩慢。

其次，對(duì)企業(yè)的客戶(hù)資信管理不夠細(xì)致規(guī)范。當(dāng)前，我國(guó)大多數(shù)外貿(mào)出口企業(yè)都是采用降低價(jià)格的方式來(lái)拓展海外市場(chǎng)份額，并將訂單數(shù)量作為經(jīng)營(yíng)成果的主要衡量指標(biāo)，在這一情況下，很容易忽視對(duì)貿(mào)易合作伙伴的資信調(diào)查和管理，很容易出現(xiàn)貿(mào)易欺詐案件，導(dǎo)致壞賬損失的發(fā)生。對(duì)于貿(mào)易出口企業(yè)來(lái)講，老客戶(hù)是主要的貿(mào)易對(duì)象和合作伙伴，很多企業(yè)往往只對(duì)老客戶(hù)進(jìn)行一次資信調(diào)查之后就不再對(duì)其進(jìn)行定期跟蹤，不能夠及時(shí)掌握其融資情況以及資金財(cái)務(wù)狀況，很難在老客戶(hù)發(fā)生資金鏈財(cái)務(wù)危機(jī)之前減少出貸或者及時(shí)受賄貨款，很容易導(dǎo)致貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)急劇增大。

再次，不重視貿(mào)易合同的簽訂以及履行。一些外貿(mào)出口企業(yè)在進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易時(shí)，常常會(huì)不重視貿(mào)易合同的簽訂以及履行，會(huì)認(rèn)為外銷(xiāo)合同發(fā)生糾紛，會(huì)缺乏精力時(shí)間進(jìn)行海外訴訟，及時(shí)訴訟成功也難以獲得判決執(zhí)行。特別是在進(jìn)口商不愿意簽署正式貿(mào)易合同的情況下，很多貿(mào)易出口企業(yè)會(huì)將其中的質(zhì)量檢驗(yàn)判定、仲裁以及訴訟等相關(guān)條款刪除掉，從而失掉貿(mào)易主動(dòng)權(quán)。一些貿(mào)易出口企業(yè)也沒(méi)有意識(shí)到合同中的貨款結(jié)算條款不僅僅是企業(yè)國(guó)際結(jié)算的重要約束條件，同時(shí)也會(huì)跟貨款結(jié)算條款形成相互約束制約。貿(mào)易合同條款簽訂不完善嚴(yán)謹(jǐn)或者銜接不當(dāng)，很容易導(dǎo)致主動(dòng)權(quán)喪失，一旦市場(chǎng)行情發(fā)生變動(dòng)，貿(mào)易出口企業(yè)的國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)轉(zhuǎn)變?yōu)橥鈪R損失。

三、外貿(mào)出口企業(yè)強(qiáng)化國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理的建議措施

首先，建立客戶(hù)資信管理制度。建立和完善客戶(hù)資信調(diào)查以及風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制是有效防范國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的必要前提。外貿(mào)出口企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立一整套科學(xué)合理的客戶(hù)資信管理機(jī)制，對(duì)資信檔案、資信調(diào)查、客戶(hù)信用分析、資信評(píng)價(jià)等進(jìn)行復(fù)核。同時(shí)嚴(yán)格賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)制度以及客戶(hù)信用申請(qǐng)制度，信用限額制度，決策信用審批制度等，依靠科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度確定出口企業(yè)國(guó)際結(jié)算的方式以及授信的期限和額度。應(yīng)當(dāng)明確的是，進(jìn)口商的資信情況不僅僅取決于對(duì)方的信譽(yù)，同時(shí)也會(huì)受到諸如進(jìn)口商的資金鏈、進(jìn)口商產(chǎn)品下游的買(mǎi)家付款情況、出口企業(yè)對(duì)該進(jìn)口商的重要程度、進(jìn)口國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境等因素的影響。伴隨著外貿(mào)交易量的增大，對(duì)于客戶(hù)的信用條件逐步放寬，相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施不到位。在沒(méi)有定期對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查的情況下，當(dāng)其資信惡化時(shí)，出口企業(yè)繼續(xù)延長(zhǎng)賒銷(xiāo)期或者加大賒銷(xiāo)額，很容易導(dǎo)致壞賬損失的發(fā)生。

其次，利用匯付、托收等方式規(guī)避?chē)?guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。外貿(mào)出口企業(yè)采用托收以及匯付的結(jié)算方式時(shí)，結(jié)合國(guó)際保理、出口信用保險(xiǎn)以及貿(mào)易結(jié)算組合后，其商業(yè)機(jī)會(huì)喪失成本就會(huì)小雨信用證方式下的成本。一般來(lái)講，出口信用保險(xiǎn)的費(fèi)用主要包含保費(fèi)以及信用調(diào)查費(fèi)，資信調(diào)查費(fèi)用按照保費(fèi)單定額繳納。保費(fèi)會(huì)受到結(jié)算方式、進(jìn)口商整體風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)口國(guó)地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)以及投保發(fā)票金額等因素影響。表面上看這些金融工具收取的費(fèi)用會(huì)加大出口企業(yè)的成本，迫使其提高價(jià)格，但是從實(shí)際來(lái)看，貨價(jià)的提升金額仍然會(huì)低于信用證保證金以及開(kāi)證費(fèi)，對(duì)于貿(mào)易出口企業(yè)來(lái)講，也是具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的。

總之，伴隨著我國(guó)外貿(mào)出口企業(yè)與世界各國(guó)貿(mào)易往來(lái)的日漸深入，國(guó)際結(jié)算方式的選擇與風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性也日益凸顯。我國(guó)外貿(mào)出口企業(yè)必須重視國(guó)際結(jié)算方式的選擇，積極防范進(jìn)口商惡意壓價(jià)、拖欠貨款、悔單毀約、以產(chǎn)品質(zhì)量為借口要求退貨甚至惡意索賠可能出現(xiàn)的國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬的發(fā)生，為企業(yè)外貿(mào)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展提供支持。

參考文獻(xiàn)：

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