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篇(1)

【關(guān)鍵詞】外資銀行 風(fēng)險管理 公司治理

近年來，外資銀行紛紛在華設(shè)立機構(gòu)，特別是法人機構(gòu)，開拓業(yè)務(wù)，市場份額也在不斷增加，雖經(jīng)歷國際金融危機、國內(nèi)經(jīng)濟下滑等情況，但由于其長期、一致、較嚴(yán)謹?shù)男刨J文化和公司治理架構(gòu)，信貸風(fēng)險一直得到較好控制，較少出現(xiàn)不顧風(fēng)險、追求規(guī)模的短期行為，研究其做法，主要有以下特點和方法。

一、外資銀行相關(guān)信貸風(fēng)險管理公司治理的主要特點

（一）公司治理架構(gòu)清晰、職責(zé)相互牽制

外資銀行中國子行都設(shè)有董事會，約6-12人，其中非執(zhí)行董事一般占半數(shù)以上，獨立董事1-2人。非執(zhí)行董事一般為母行業(yè)務(wù)條線高管人員、行業(yè)知名專家或在業(yè)務(wù)上有往來公司的董事；獨立董事一般為經(jīng)濟金融等領(lǐng)域知名專家、學(xué)者。

董事會是子行經(jīng)營決策最高機構(gòu)，通過召開董事會會議等審議銀行相關(guān)經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制等方面的重大事項；在推動業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，高度關(guān)注內(nèi)部控制及風(fēng)險管理，通過下設(shè)的戰(zhàn)略規(guī)劃委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、內(nèi)部審計委員會、風(fēng)險管理委員會、薪酬與提名委員會等進行相關(guān)領(lǐng)域的日常管理。

關(guān)聯(lián)交易控制委員會、審計委員會主席一般為獨立董事。獨立董事在公司治理上有助于維持制衡機制，引入外界經(jīng)驗，從第三者角度為銀行提供客觀意見；獨立董事會與高管層、外部審計師等保持溝通聯(lián)系，就關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)控建設(shè)、風(fēng)險管理和合規(guī)等方面提出獨立、公正的意見。

外資銀行監(jiān)事由母行委派，對母行負責(zé)，監(jiān)事會列席董事會會議，對公司財務(wù)以及董事、行長等高管人員履職情況進行監(jiān)督，并對外部審計、風(fēng)險管理等發(fā)表意見。

（二）長期的合規(guī)文化、制度規(guī)范以及信貸審批部門的獨立性

由于長期的市場經(jīng)濟，外資銀行源自母行的長期信貸文化，即合規(guī)性、嚴(yán)謹、風(fēng)險控制會影響并決定每個員工的意識和行為，從而有利于在信貸各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理和合規(guī)性。外資銀行還會通過全球統(tǒng)一并根據(jù)中國國情及時調(diào)整的信貸政策和程序，清晰明確地規(guī)范每個員工的工作職責(zé)和要求。

在信貸管理上，信貸申請、信貸審核嚴(yán)格分離。外資銀行信貸審批是信貸官負責(zé)制，一般不設(shè)信貸審批委員會，以避免集體決策可能產(chǎn)生的職責(zé)不清。首席風(fēng)險官有最高信貸審批權(quán)限。首席風(fēng)險官依據(jù)權(quán)限再對各級審貸官進行相應(yīng)授權(quán)，超過最高限額需上報集團信貸官。根據(jù)矩陣管理，首席風(fēng)險官一般向行長及集團首席風(fēng)險官雙線匯報，但行長在信貸審批上沒有審批權(quán)，只有最終否決權(quán)。

通過矩陣式管理、業(yè)務(wù)線垂直報告，從公司治理上保證了信貸審批人員的獨立性，避免業(yè)務(wù)部門直至行長對審貸人員的干涉。如星展中國一筆貸款報告在分行業(yè)務(wù)部門和信貸審批人員討論階段，審批人認為風(fēng)險較大，銀行不宜介入，但分行行長堅持上報，審批人遂將案例上報業(yè)務(wù)部門的中國區(qū)主管，并說明不予支持的理由，中國區(qū)主管遂沒有同意上報給中國區(qū)信貸部門。

個別外資銀行設(shè)有審貸委員會，進行集體決策，審貸委員會為其最高審批機構(gòu)。

（三）適當(dāng)有效的考核激勵機制

外資子行董事會由母行董事會及高級管理層對其進行考核。對于銀行高管層成員，由中國董事會、中國區(qū)行長和集團相應(yīng)業(yè)務(wù)線條的全球（或地區(qū)）主管共同考核。

外資銀行薪酬激勵機制一般基于銀行長期利益，綜合反映銀行經(jīng)營和風(fēng)險政策，避免短期效益，即股東價值最大化、服務(wù)社會、可持續(xù)發(fā)展等，考核指標(biāo)主要是：1）經(jīng)營目標(biāo)上，用經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的利潤指標(biāo)，如經(jīng)濟利潤、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)回報等來衡量當(dāng)期經(jīng)營成果，當(dāng)期業(yè)績盡可能反映將來可能發(fā)生的損益，避免以長期風(fēng)險為代價的短期行為；2）考核方面，通過多重指標(biāo)體系考核，包括經(jīng)營業(yè)績、價值指標(biāo)、客戶員工滿意度、合規(guī)性、內(nèi)審情況等，避免單純以經(jīng)營利潤為中心而可能產(chǎn)生的負面導(dǎo)向。

如，有的銀行對信貸銷售人員的考核指標(biāo)主要有：1）業(yè)務(wù)總額； 2）銷售收入；3）風(fēng)險監(jiān)控，如經(jīng)辦貸款是否出現(xiàn)逾期；4）呆賬損失；5）是否體現(xiàn)渣打銀行5項價值觀等。指標(biāo)權(quán)重依據(jù)被考核人員的部門、級別、崗位、直線經(jīng)理要求等有不同組合。其中業(yè)務(wù)指標(biāo)權(quán)重占比較大。

對風(fēng)險管理官的指標(biāo)考核指標(biāo)主要有：1）呆賬損失；2）審批效率；3）審計評估；4）業(yè)務(wù)能力，如是否通過內(nèi)部資質(zhì)考核；5）是否體現(xiàn)5項價值觀等。其中風(fēng)險指標(biāo)權(quán)重占比較大。

（四）內(nèi)部審查監(jiān)督約束

外資銀行會進行多層次定期、不定期內(nèi)部風(fēng)險審查，包括集團內(nèi)審部門審查，子行合規(guī)、內(nèi)審部門檢查，業(yè)務(wù)部門風(fēng)險自查等，通過內(nèi)部其他部門獨立審查、自查等，確保銀行整體業(yè)務(wù)運行健康合規(guī)、及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險所在，并快速予以解決。尤其內(nèi)審部門的檢查對被查部門影響極大。

如，有的銀行內(nèi)審評級對銀行各部門、層面都有非常重要的影響，部門管理層如果在內(nèi)部審計中未能通過審核的工作目標(biāo)，或有重大違反政策法規(guī)現(xiàn)象，該責(zé)任人當(dāng)年年中、年底評級就會降級，獎金減少甚至沒有，并會影響到下一年度工資增長；對部門而言，若發(fā)現(xiàn)問題，審計部門會要求在規(guī)定時限內(nèi)完成整改計劃并登記到行內(nèi)風(fēng)險系統(tǒng)中，直至完成整改；審計部門還會對未通過的部門在半年和規(guī)定期限后進行重新審計，以確認審計出的問題得到徹底解決；審計部門的審計結(jié)果，會直接報送中國區(qū)管理層和該部門上層領(lǐng)導(dǎo)，甚至到集團領(lǐng)導(dǎo)層面。

二、外資銀行信貸業(yè)務(wù)主要流程

（一）貸前、貸中審查

外資銀行一般通過如下程序進行信貸業(yè)務(wù)的開發(fā)與審批，在開展業(yè)務(wù)的同時有效地規(guī)避了風(fēng)險：

1.根據(jù)董事會確定的戰(zhàn)略和風(fēng)險承受度，業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門共同決定目標(biāo)市場，設(shè)定不同行業(yè)和客戶風(fēng)險接受程度和標(biāo)準(zhǔn)，這有利于提高尋找信貸客戶及信貸審批的效率。目標(biāo)市場會隨著外部環(huán)境及業(yè)務(wù)發(fā)展變化及時調(diào)整。

2.客戶經(jīng)理按照目標(biāo)市場初步篩選出符合信貸標(biāo)準(zhǔn)的客戶，取得客戶信息和相關(guān)資料，確定客戶滿足或高于目標(biāo)市場標(biāo)準(zhǔn)。

3.通過集團統(tǒng)一客戶風(fēng)險評級模型評定借款人風(fēng)險評級，估算借款人一年內(nèi)不履行債務(wù)的概率；同時引入長期因素，如行業(yè)周期性、管理水平、企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力、政府政策及法規(guī)影響等得到調(diào)整后的信用評級。

4.通過風(fēng)險資產(chǎn)收益率等指標(biāo)對客戶進行收益分析。客戶經(jīng)理在綜合考慮客戶的重要性、市場上其他銀行競價、本行資金成本后，自主決定對客戶的授信報價，并盡可能提高交叉銷售和非授信收入，以達到風(fēng)險資產(chǎn)收益率最大化。定期檢查借款人風(fēng)險資產(chǎn)收益率，并據(jù)此調(diào)整對客戶授信策略。

5.根據(jù)借款人不同風(fēng)險等級、授信額度、期限等，決定所需信貸審批官審批級別，并由信貸審批官對信貸申請進行審核決定。

6.中后臺信貸風(fēng)險監(jiān)控部負責(zé)對客戶額度的核準(zhǔn)，在信貸審批官批準(zhǔn)后，確認信貸申請審批是否完備，檢查法律合同文本，在信貸管理系統(tǒng)中設(shè)立和釋放相應(yīng)信貸額度。

（二）貸后管理

在貸后管理方面，客戶經(jīng)理除監(jiān)督貸后資金使用情況、定期訪問客戶、制作年度審查報告等外，還會提交存在潛在風(fēng)險客戶的預(yù)警報告，信貸審批部會根據(jù)報告，實施貸后預(yù)警管理，并每個月召開由相關(guān)客戶經(jīng)理、信貸審批部門等參加的早期預(yù)警會議，對列入預(yù)警名單的客戶分析，提出切實可行的解決方案，如：重估客戶計劃、還款計劃、協(xié)定補救行動，降低貸款額、增加抵押品、將賬戶調(diào)歸特殊資產(chǎn)部門監(jiān)控等。

信貸審批部還會基于實際的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)，每季度編寫信貸組合管理報告，該報告包含了銀行信貸組合的總體信息，并細分各類型信息，如授信總額度及使用情況、貸款不同評級風(fēng)險敞口、不同評級信貸余額、不同評級所占比重，平均信用評級；不同規(guī)模客戶群（大、中、小型企業(yè)客戶等）信貸情況、不同行業(yè)占比；風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、違約損失率（LGD）；擔(dān)保、抵押品情況等，并每季度召開信貸組合風(fēng)險管理會議，由主要業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部負責(zé)人，及其他相關(guān)高管層參加。此外，首席風(fēng)險官還會與信貸審批部、業(yè)務(wù)部及其他相關(guān)部門定期舉行其他風(fēng)險監(jiān)控相關(guān)會議，如董事會會議、風(fēng)險管理委員會會議、特殊資產(chǎn)管理會議（資產(chǎn)保全）等，從銀行整體層面進行風(fēng)險分析和經(jīng)營策略的調(diào)整。

三、外資銀行對主要風(fēng)險、行業(yè)等的問題管理

外資銀行一般會根據(jù)集團信貸指引及中國市場情況，每年修訂《中國區(qū)域信貸指引》，明確當(dāng)年信貸投放標(biāo)準(zhǔn)及風(fēng)險容量和偏好，對行業(yè)提出指導(dǎo)性建議，如發(fā)展、維持、減少等；每季度統(tǒng)計貸款投向結(jié)構(gòu)變化，對顯著變化進行分析，找出原因或問題。

針對當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟金融形勢，外資銀行一方面在上述公司治理架構(gòu)下實施一貫穩(wěn)健經(jīng)營，另一方面及時調(diào)整政策措施，強化風(fēng)險管理，如進一步細分市場，信貸資源向優(yōu)質(zhì)客戶傾斜；調(diào)險偏好，提高抵、質(zhì)押貸款比重，形成各類風(fēng)險資產(chǎn)的合理搭配；完善內(nèi)部業(yè)務(wù)流程，防范貸款欺詐發(fā)生等。

面對經(jīng)濟領(lǐng)域風(fēng)險較大的中小企業(yè)和房地產(chǎn)行業(yè)，外資銀行主要應(yīng)對措施如下：

（一）中小企業(yè)

1.專門成立中小企業(yè)部，并將中小企業(yè)進一步細分為中型企業(yè)和小型企業(yè)。中型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)模式偏向于批發(fā)銀行模式；小型企業(yè)偏向于零售業(yè)務(wù)模式，即采取大集中模式開展業(yè)務(wù)和進行風(fēng)險管理。

2.相對保守策略，并在中央支持中小企業(yè)宏觀調(diào)控政策下，進一步調(diào)整策略：重新審視中小企業(yè)目標(biāo)市場及行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險接受程度，按潛在風(fēng)險程度適當(dāng)調(diào)整授信尺度及抵押品要求；重點開展低風(fēng)險授信產(chǎn)品，如供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，為企業(yè)及其上下游客戶提供配套融資；在穩(wěn)固制造業(yè)客戶群基礎(chǔ)上，努力開發(fā)服務(wù)業(yè)客戶；在加強風(fēng)險監(jiān)控前提下對優(yōu)質(zhì)客戶繼續(xù)提供甚至增加授信；提供適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理產(chǎn)品，協(xié)助客戶對沖或減低外匯、利率及商品價格波動風(fēng)險；分散風(fēng)險，將單一借款人信用敞口調(diào)整并下降到可控水平。

（二）房地產(chǎn)行業(yè)

1.嚴(yán)格按照國家規(guī)定和內(nèi)部政策審核房地產(chǎn)項目貸款，業(yè)務(wù)對象限定于資質(zhì)優(yōu)良、信譽良好的大型房地產(chǎn)開發(fā)商，并通過貸后監(jiān)控確保信貸資金如實投入到項目中，項目完工后，及時回籠資金還貸；個人房貸業(yè)務(wù)嚴(yán)格按國家相關(guān)法規(guī)進行，當(dāng)前重點是扶持首套房和改善型住房需求，通過嚴(yán)格審核流程確保合規(guī)性，并風(fēng)險可控。堅持總量限制，公司和個人類貸款總額要小于全部貸款的一定比例。

篇(2)

關(guān)鍵詞：信貸政策；效果評估；基層央行

中圖分類號：F830　文獻標(biāo)識碼：A　文章編號：1007-4392(2010)09-0039-03

一、對信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估的基本認識

(一)開展信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估的必要性

信貸政策是貨幣政策的重要組成部分，是我國宏觀經(jīng)濟調(diào)控的重要手段。我國已出臺的信貸政策大致可以分為四個類別。一是扶助弱勢群體、薄弱環(huán)節(jié)的信貸政策，包括支持“三農(nóng)”、助學(xué)和支持就業(yè)等方面：二是配合宏觀調(diào)控的信貸政策，目前主要是房地產(chǎn)貸款：三是配合產(chǎn)業(yè)政策的信貸政策，包括綠色環(huán)保、節(jié)能減排等方面；四是促進區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的信貸政策。信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估是指人民銀行通過建立包括評估主體、對象、范圍、方法、步驟及運用的機制，對銀行類金融機構(gòu)貫徹執(zhí)行國家信貸政策的有效性進行系統(tǒng)、客觀的分析判斷。

信貸政策著眼于解決結(jié)構(gòu)問題，引導(dǎo)信貸投向，促進地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，防止重復(fù)建設(shè)和盲目建設(shè)。信貸政策執(zhí)行中，往往遇到市場機制失靈問題。一是與商業(yè)銀行追求收益最大化、風(fēng)險最小化不完全一致，與其內(nèi)生性的需求存在沖突，導(dǎo)致弱勢群體和薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放不足：二是與區(qū)域利益不完全一致，節(jié)能減排、綠色環(huán)保信貸政策的執(zhí)行中會遇到一定的阻力：三是市場經(jīng)濟環(huán)境、金融生態(tài)環(huán)境對實現(xiàn)信貸政策目標(biāo)還存在一些制約因素，金融機構(gòu)對信貸政策指向領(lǐng)域的信貸投放和信貸產(chǎn)品的主動性不強。

上述問題的解決，僅靠窗口指導(dǎo)和道義勸告等約束力明顯不足的手段是遠遠不夠的，特別是信貸政策中的限制性和禁止性內(nèi)容，需要有必要的約束激勵機制才能確保其有效執(zhí)行。因此，為了提高基層人民銀行貫徹實施信貸政策的效果，需要采取合理的手段、方法，分析信貸政策落實效果在不同地區(qū)、不同金融機構(gòu)的差異性，針對性地解決各種制約因素，形成長效機制。

(二)評估的主體和對象

信貸政策是金融政策，主體除人民銀行外，還需要與其他部門共同制定和執(zhí)行。如人民銀行與金融監(jiān)管部門共同制定行文、人民銀行會同銀監(jiān)會及其他政府部門共同制定行文、以國務(wù)院名義行文等。信貸政策的執(zhí)行客體主要是金融機構(gòu)，但也需要相關(guān)部門的密切支持和配合。因此，在確定評估的主體和對象時，需要把握兩點。一是信貸政策評估主體以人民銀行為主，其他部門作為外部評估因素。二是信貸政策的執(zhí)行客體是銀行類金融機構(gòu)，是評估的對象，與信貸政策相關(guān)的其他政策執(zhí)行部門不是評估對象。

(三)評估方法

評估是對信貸政策實施的實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)差異性的判斷分析。信貸政策的目標(biāo)有其獨特性，包括直接目標(biāo)和最終目標(biāo)。在信貸政策的實施階段，銀行類金融機構(gòu)調(diào)整信貸投放結(jié)構(gòu)，是信貸政策的直接目標(biāo)。在政策效應(yīng)階段，通過信貸投放配合實現(xiàn)國家宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策和扶助弱勢群體政策的目標(biāo)，是信貸政策的最終目標(biāo)。目前信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估主要針對信貸政策直接目標(biāo)的實現(xiàn)情況進行分析判斷，與貨幣政策不同的是，信貸政策的直接目標(biāo)一般不以具體的數(shù)值來衡量，而不同的信貸政策，其目標(biāo)的差異性也非常大。

因此，評估的方法應(yīng)當(dāng)采用定量評估與定性評估、客觀評估與主觀評估、自我評估與人行評估、內(nèi)部評估與外部評估相結(jié)合的綜合評估方法。

1.定量評估。分為三類：

第一類是正向引導(dǎo)的信貸政策，引導(dǎo)鼓勵金融機構(gòu)加大對薄弱環(huán)節(jié)和弱勢群體的信貸投放。因此，評估的核心指標(biāo)是信貸投放的增加程度。各地計算的方法有多種，但是比較合理的指標(biāo)應(yīng)該是各金融機構(gòu)增量所占地區(qū)比例變化指數(shù)，或者是各金融機構(gòu)信貸增量對地區(qū)信貸增量的貢獻率指數(shù)。

在核心指標(biāo)的基礎(chǔ)上，再結(jié)合各地不同特點加上具體信貸種類指標(biāo)、利率優(yōu)惠指標(biāo)、貸款單戶指標(biāo)和貸款質(zhì)量指標(biāo)，構(gòu)成了定量評估指標(biāo)體系。其中貸款單戶指標(biāo)很重要，因為薄弱環(huán)節(jié)和弱勢群體往往數(shù)量大、貸款需求數(shù)額小，既要看貸款的戶數(shù)，也要看貸款單戶額度。通過這項指標(biāo)引導(dǎo)金融機構(gòu)擴大貸款的受益面和貸款單戶額度來增加信貸的投放。

第二類是與宏觀調(diào)控密切相關(guān)的消費信貸政策。主要包括住房信貸政策。這類信貸政策與宏觀調(diào)控政策的變化密切相關(guān)，目前住房信貸是宏觀調(diào)控的重點，兼具了“有保有壓”的性質(zhì)。對投資性的資金需求，根據(jù)宏觀調(diào)控政策進行貸款條件上的寬松度調(diào)整，屬于限制的、“壓”的范圍。提高弱勢人群住房機會的金融支持和提高居民消費能力的資金需求，則屬于正向鼓勵的、“保”的范圍。

在進行定量指標(biāo)評估時，對被調(diào)控部分應(yīng)采取時間劃段分界的方法。即按照調(diào)控政策出臺實施的時間，對已發(fā)生的貸款余額(存量部分)反向評估，持續(xù)減少加分。增加則不加分：對調(diào)控政策出臺實施后的貸款累放數(shù)(增量部分)以是否為零作為加分的標(biāo)準(zhǔn)，是則加，否則不加。對鼓勵類的消費信貸政策則采取和支持薄弱環(huán)節(jié)和弱勢群體相同的評估方法。

第三類是與產(chǎn)業(yè)政策相配合的信貸政策，主要包括綠色環(huán)保信貸政策和節(jié)能減排信貸政策。國家產(chǎn)業(yè)政策淘汰和限制高耗能、高污染、技術(shù)落后的企業(yè)和項目，信貸上相應(yīng)采取禁止和退出的政策；國家產(chǎn)業(yè)政策積極鼓勵低耗能、綠色環(huán)保、技術(shù)先進的企業(yè)和項目。信貸政策相應(yīng)予以支持。在進行定量評估時，對信貸禁止和退出的企業(yè)和項目，以國務(wù)院公布實施《淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品的目錄》的時間為準(zhǔn)，之前已發(fā)放的被列入到淘汰限制目錄的企業(yè)和項目，貸款存量只收不貸，余額持續(xù)下降則加分，余額不變或增加則不加分，貸款增量即貸款累放數(shù)為零則加分，發(fā)生新增貸款應(yīng)扣分。

2.自我評估。自我評估就是由金融機構(gòu)通過自查，對落實各項信貸政策的工作制度、工作措施和工作成果進行自評，使其更加清楚地認識自身貫徹落實各項信貸政策中存在的不足和問題，改進工作方法，創(chuàng)新工作手段。

金融機構(gòu)自我評估適合采取問卷評價的方法。將金融機構(gòu)落實信貸政策需要具備的工作制度、措施和條件，逐一列出由金融機構(gòu)對照自身實際情況進行勾選，必要的話可以要求其提供補充材料。最后匯總問卷的結(jié)果進行打分評估。

3.人民銀行評估。人民銀行從信貸政策出臺的背景和政策意圖的角度，衡量各家金融機構(gòu)對信貸政策認識和理解上的差異，并對金融機構(gòu)落實人民銀行的相關(guān)要求，諸如參加人民銀行組織的會議活動、相關(guān)報表報告的報送情況、各種培訓(xùn)的參加效果以及開展政策宣傳的情況進行評估。

4.外部評估。外部評估是由各項信貸政策涉及的政府部門、企業(yè)、農(nóng)戶等對信貸政策和金融機構(gòu)落

實信貸政策情況進行主觀評價。采用抽樣問卷調(diào)查的方式，然后對問卷進行匯總打分評估。

(四)評估計分方法

為了便于將不同金融機構(gòu)的不同評估指標(biāo)進行綜合比較，得到合理直觀的評估結(jié)果，在取得各項評估指標(biāo)的分值后，需要對各項指標(biāo)的數(shù)值進行科學(xué)的數(shù)學(xué)方法處理，將不同類型的數(shù)值轉(zhuǎn)換為同質(zhì)的數(shù)值。根據(jù)我們工作的實際操作情況，對單項指標(biāo)適合采用熵權(quán)法中的“極差”方法進行數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化，確定單項指標(biāo)加分值。計算公式如下：

W為轉(zhuǎn)換后的評估分值。j為被評估金融機構(gòu)，y為評估指標(biāo)值，f為該項指標(biāo)的權(quán)重系數(shù)。這個公式是對正向評估指標(biāo)的計算公式。數(shù)值越大越好。對于反向評估的指標(biāo)，則調(diào)整“Y*-最小的(Y)”為“最大的(Y)-Y”即可，數(shù)值越小越好。

二、評估效果

開展評估工作對推動信貸政策的有效執(zhí)行起到了積極的推動作用。2009年包頭各金融機構(gòu)各項信貸政策的實施效果除助學(xué)貸款因受第一批國家助學(xué)貸款中標(biāo)承辦銀行合同到期暫未進行新的招標(biāo)導(dǎo)致效果一般以外，其他信貸政策均取得了明顯的成效。2009年末，全市金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增速超出各項貸款增速4.24個百分點：中小企業(yè)貸款增幅大于各項貸款增幅1.77個百分點：下崗失業(yè)人員再就業(yè)小額擔(dān)保貸款高于各項貸款增速69.11個百分點：房地產(chǎn)信貸政策得到各家金融機構(gòu)的嚴(yán)格執(zhí)行，未發(fā)生評估辦法中“一票否決”條款的貸款，也未發(fā)生符合扣分條款的貸款，房地產(chǎn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量正常，不良貸款率僅為0.2％：節(jié)能減排信貸政策得到各金融機構(gòu)的嚴(yán)格執(zhí)行，未發(fā)生考核辦法中扣減分條款的貸款業(yè)務(wù)。對國家和地方財稅等政策性支持的企業(yè)和項目、節(jié)能減排效果顯著并得到國家主管部門表彰、推薦、鼓勵的企業(yè)和項目加強了授信，為包頭市順利完成全年節(jié)能減排目標(biāo)做出了貢獻。

三、信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估機制的路徑分析

(一)按照公共政策逐步完善評估體系的全面性

信貸政策屬于公共政策的范疇。按照公共政策評估的理論，公共政策評估是對某一現(xiàn)行的公共政策在達成目的的效果所進行的評估。對公共政策的評估包括公共政策執(zhí)行評估、公共政策影響評估和公共政策經(jīng)濟效益評估。

公共政策執(zhí)行評估是對政策的執(zhí)行者貫徹落實政策的態(tài)度、能動、手段、措施等情況的評估。目前，基層人民銀行開展信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估，主要目的是為了推動各金融機構(gòu)認真貫徹落實信貸政策。例如，《包頭市銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸政策導(dǎo)向效果評估辦法(暫行)》中，就將評估的目的定位于“為全面評估信貸政策導(dǎo)向在包頭市的實施效果，推動銀行類金融機構(gòu)更好地貫徹落實各項信貸政策，大力發(fā)展民生金融、普惠金融”。基層人民銀行信貸政策評估更注重信貸政策執(zhí)行過程和直接效果，主要針對信貸政策實施階段進行評估。因而目前所開展的信貸政策導(dǎo)向效果評估是公共政策評估中的公共政策執(zhí)行評估，信貸政策經(jīng)濟效益評估和影響評估依然是空白。

公共政策經(jīng)濟效益評估是對公共政策進行成本與收益、成本與效能的評估。公共政策影響評估是對政策的發(fā)散程度、輻射范圍和作用效果進行衡量的過程，是將政策本身作為評估對象。這兩項評估十分重要，前者體現(xiàn)了信貸政策的市場效益，更符合市場經(jīng)濟的原則，后者體現(xiàn)了信貸政策最終目的的實現(xiàn)。因此，在充分做好公共政策執(zhí)行評估的基礎(chǔ)上，再先開展經(jīng)濟效益評估，其后進行對信貸政策影響評估，使信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估更科學(xué)、更準(zhǔn)確、更權(quán)威。

(二)評估數(shù)據(jù)的真實性需以制度來確保

數(shù)據(jù)的真實性，直接關(guān)系到評估結(jié)果的準(zhǔn)確性和權(quán)威性。目前，評估數(shù)據(jù)主要來源于各金融機構(gòu)。出于對評估結(jié)果的考慮，金融機構(gòu)難免采取趨利避害的態(tài)度，盡可能地在不違反現(xiàn)有規(guī)定的前提下少填或不填報負面類的數(shù)據(jù)。

對此建議：一是每一表格的數(shù)據(jù)要有全面的平衡校驗關(guān)系，防止數(shù)據(jù)錯誤、漏數(shù)。二是加強與人民銀行相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的核對校驗。三是合理行使《中國人民銀行法》賦予的監(jiān)督檢查權(quán)利，開展評估數(shù)據(jù)的檢查核對，確保數(shù)據(jù)的真實性。四是總行盡快明確規(guī)范如綠色信貸等未列入金融常規(guī)統(tǒng)計的指標(biāo)的統(tǒng)計口徑，從制度建設(shè)上促進統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

(三)評估的規(guī)范性需進一步加強

規(guī)范性往往影響數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和工作的效率。信貸政策導(dǎo)向?qū)嵤┬Чu估中存在的不規(guī)范，首先是信貸政策歸類的不一致。比如住房信貸政策。有的歸于消費類信貸，有的歸類于產(chǎn)業(yè)信貸政策。歸類方法不合理，就會使評估的角度產(chǎn)生偏差，影響評估的結(jié)果。其次評估指標(biāo)不一致，特別是核心的評估指標(biāo)，各地有很大的不同。這就需要多組織開展相互觀摩學(xué)習(xí)、研究探討的活動，各取所長，相互促進。最終形成總分行評估核心指標(biāo)，基層行在核心評估體系基礎(chǔ)上增加地域輔助修正評估指標(biāo)的評估體系。

篇(3)

關(guān)鍵詞：人民銀行；監(jiān)管職能；定位；現(xiàn)狀

一、基層央行加強金融監(jiān)管的必要性

銀行監(jiān)管職能分離后，作為國家的金融管理和宏觀經(jīng)濟調(diào)控部門，中央銀行的貨幣發(fā)行、貨幣政策操作、外匯管理、國庫經(jīng)理、資金清算、國際金融合作和最后貸款人的職能和任務(wù)將會更加明確，真正體現(xiàn)出保持幣值穩(wěn)定、促進經(jīng)濟增長的貨幣政策目標(biāo)。但作為中央銀行的人民銀行絕不是不需要金融監(jiān)管了，人民銀行仍然具有非常重要的監(jiān)管責(zé)任，因此正確定位，履行職責(zé)是關(guān)鍵。

第一，從中國人民銀行的職能履行看，中央銀行需要加強金融監(jiān)管。通常，中央銀行的職能分成三部分，即發(fā)行的銀行、政府的銀行和銀行的銀行。而金融監(jiān)管的目標(biāo)主要有以下兩個：一是維護金融體系的安全與穩(wěn)定。這是金融監(jiān)管的首要目標(biāo)。二是保護存款人利益。存款人通過銀行機制而成為事實上的貸款人，保護存款人的利益，實質(zhì)上就是維護一種信用制度，使銀行的信用中介職能得以發(fā)揮，也使銀行得以生存和運轉(zhuǎn)。從以上這兩條目標(biāo)來看，不管中央銀行的貨幣政策和金融監(jiān)管職能是否分離，不管金融監(jiān)管的主要責(zé)任是由中央銀行還是由其他部門負責(zé)中央銀行都要承擔(dān)一部分金融監(jiān)管的職能，因為：首先一國的金融體系的組成部分較為復(fù)雜，商業(yè)銀行、證券公司、投資銀行、保險公司、信托公司、投資基金等都是金融體系的組成部分，一些國家分別成立獨立的機構(gòu)對銀行、證券、保險進行分別管理，但是金融體系的穩(wěn)定是指整個大環(huán)境的穩(wěn)定，在監(jiān)管功能細分后，往往分出的獨立機構(gòu)只能夠站在較為狹窄的空間里，對自己所管理的范圍內(nèi)進行管理，往往只注重微觀效益而忽視宏觀效益，在監(jiān)管中互相可能會出現(xiàn)新的矛盾、新的風(fēng)險，因此，要實現(xiàn)整個大環(huán)境的穩(wěn)定就有必要對監(jiān)管機構(gòu)進行協(xié)調(diào)與信息疏導(dǎo)，對各監(jiān)管機構(gòu)的“業(yè)務(wù)沖突”或是“監(jiān)管死角”進行處理，協(xié)助各監(jiān)管機構(gòu)做好工作，實現(xiàn)金融體系的穩(wěn)定。其次，保護存款人的利益，在金融機構(gòu)出現(xiàn)流動性風(fēng)險時中央銀行要向它們提供再貸款來渡過難關(guān)，但是再貸款同樣具有某些商業(yè)貸款的性質(zhì)，并非是無償提供給金融機構(gòu)的“免費的午餐”，如果向金融機構(gòu)提供的再貸款成為了新的呆賬壞賬就得不償失了，所以，為了避免這種現(xiàn)象的發(fā)生，中央銀行就有必要在日常工作中對各金融機構(gòu)進行類似與日常檢查的風(fēng)險評估，各監(jiān)管機構(gòu)也有必要把被監(jiān)管者的經(jīng)營狀況向中央銀行反映，中央銀行也有權(quán)對出現(xiàn)經(jīng)營惡化的金融機構(gòu)提出整改意見，以免出現(xiàn)上面所提到的問題。最后，維護金融體系的穩(wěn)定、保護存款人的利益也同樣是貨幣政策目標(biāo)所要考慮的內(nèi)容，兩者之間是相輔相成的，協(xié)調(diào)好二者的關(guān)系，將有助于金融監(jiān)管目標(biāo)和貨幣政策的實施。金融監(jiān)管要為貨幣政策服務(wù)。貨幣政策目標(biāo)是國民經(jīng)濟的總體目標(biāo)，金融監(jiān)管目標(biāo)是金融體系的目標(biāo)，所以金融監(jiān)管當(dāng)然要為貨幣政策服務(wù)，要通過提供一個良好的金融環(huán)境，保證和促進貨幣政策目標(biāo)的實現(xiàn)。因此二者并無本質(zhì)上的矛盾和沖突。

第二，從中央銀行最后貸款人的手段看，說明中央銀行需要參與金融監(jiān)管。作為金融監(jiān)管的最后貸款人手段是指作為監(jiān)管者，為保護存款者的利益，對發(fā)生清償困難的銀行或其他金融機構(gòu)進行財務(wù)上的援助和實施搶救行動，這種手段被認為是一國金融體系的最后一道安全防線，具體做法有：提供貸款、擔(dān)保及兼并。以貸款來挽救行將倒閉的金融機構(gòu)，好比打上一劑“強心劑”，是最直接最有效的方法。有時中央銀行并不直接提供貸款或組織銀團貸款，而是對發(fā)生困難的銀行提供擔(dān)保。使之能從金融市場上籌借資金已渡過難關(guān)。實際上，這與提供貸款在本質(zhì)上區(qū)別不大。一是從機構(gòu)上看,我國的地方性法人金融機構(gòu)相對而言風(fēng)險較高。與總行相比,分支行立足于本地實際情況,對地方性金融機構(gòu)的情況更熟悉或更具有信息采集優(yōu)勢,而且當(dāng)發(fā)生風(fēng)險時,分支行也是處在風(fēng)險的最前端,更應(yīng)承擔(dān)起信息的采集、篩選、初步判斷和傳遞作用。發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險時,央行的最后貸款人職能應(yīng)是在“最后”發(fā)揮作用的。二是在前期的風(fēng)險處置中,央行并不是無動于衷。因為央行要判定金融機構(gòu)是否已經(jīng)采取了必要的、可能的措施,所以央行必須要關(guān)注風(fēng)險處置的全過程。為了實現(xiàn)金融機構(gòu)的自救,與相關(guān)的溝通和協(xié)調(diào)是不可或缺的。央行分支機構(gòu)在這一過程中也能發(fā)揮應(yīng)的作用。三是再貸款和再貼現(xiàn)是央行履行最后貸款人職能常用的工具,這兩種工作的具體操作離不開各分支機構(gòu)。嚴(yán)格使用、規(guī)范管理是再貸款和再貼現(xiàn)充分發(fā)揮作用的前提,也是分支行履行最后貸款人職能的具體體現(xiàn)。

第三，從中央銀行與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系看，中央銀行需要加強金融監(jiān)管。商業(yè)銀行與中央銀行有著某種天然的聯(lián)系，這種天然的聯(lián)系可以通過中央銀行與商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體現(xiàn)出來。同樣，也正因為中央銀行與商業(yè)銀行有著業(yè)務(wù)上的聯(lián)系，所以，中央銀行就必然要參與到金融監(jiān)管中來，沒有中央銀行參與的對商業(yè)銀行的監(jiān)管，不是真正意義上的金融監(jiān)管。中央銀行與商業(yè)銀行有關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)主要包括貨幣發(fā)行、集中存款準(zhǔn)備金、對商業(yè)銀行貸款、再貼現(xiàn)、清算業(yè)務(wù)等內(nèi)容。具體來看：一是商業(yè)銀行辦理存款業(yè)務(wù)，須遵循中國人民銀行規(guī)定利率幅度確定存款利率，其辦理貸款業(yè)務(wù)時，應(yīng)按中國人民銀行規(guī)定的利率幅度確定貸款利率。二是遵循中國人民銀行關(guān)于資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定，使商業(yè)銀行的長期貸款、中期貸款、短期貸款、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)、國債業(yè)務(wù)等保持合理的比例，使各種期限的負債業(yè)務(wù)也保持合理的期限和結(jié)構(gòu)。三是商業(yè)銀行的重要投資須按照商業(yè)銀行法的規(guī)定進行，并事先取得中國人民銀行批準(zhǔn)。四是商業(yè)銀行應(yīng)定期向人民銀行報送資產(chǎn)負債表等報表和其他資料，接受人民銀行的檢查監(jiān)督等。五是商業(yè)銀行違反商業(yè)銀行法和其他法律法規(guī)的行為，構(gòu)成行政責(zé)任的，由中國人民銀行依法給予行政處分。六是設(shè)立商業(yè)銀行總行及分支機構(gòu)，由人民銀行總行審理后報國務(wù)院批準(zhǔn)；設(shè)立商業(yè)銀行的省級分行或計劃單列市分行，由商業(yè)銀行總行提出申請，報人民銀行總行審核批準(zhǔn)；設(shè)立地、市級分支行，由商業(yè)銀行省級分行提出申請，報人民銀行大區(qū)分行批準(zhǔn)；設(shè)立縣（市）支行、市區(qū)辦事處、地市級分行營業(yè)部，由商業(yè)銀行地市級分、支行提出申請，經(jīng)人民銀行中心支行審核，報大區(qū)分行批準(zhǔn)。七是對商業(yè)銀行的檢查和監(jiān)管，包括不定期檢查、金融機構(gòu)年檢和專題檢查，檢查的內(nèi)容主要是機構(gòu)設(shè)立的合法性，執(zhí)行政策情況，經(jīng)營情況等；監(jiān)管商業(yè)銀行的全部業(yè)務(wù)，包括對其資本結(jié)構(gòu)的監(jiān)管，對其資產(chǎn)負債比例監(jiān)管和風(fēng)險資產(chǎn)監(jiān)管，對其信貸計劃執(zhí)行的監(jiān)管，對其存貸款業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管，對其結(jié)算業(yè)務(wù)的監(jiān)管，對其利率管理的監(jiān)管，對其外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管等。八是商業(yè)銀行的主要領(lǐng)導(dǎo)須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)才能履職。九是商業(yè)銀行依照商業(yè)銀行法的規(guī)定在對銀行名稱、注冊地點、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)等重大事項進行變更之前須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。十是商業(yè)銀行因各種情況不能繼續(xù)經(jīng)營，需要終止的，須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)才能清算和注銷銀行法人資格。

第四，從維護金融市場的穩(wěn)定來看，中央銀行也應(yīng)加強金融監(jiān)管。金融市場是金融領(lǐng)域各種市場的總稱，在整個市場體系中，金融市場就是樞紐，是聯(lián)系其他市場的關(guān)鍵，因為金融市場不僅是資金籌措、調(diào)劑的場所，而且具有提高資金的使用效益、引導(dǎo)儲蓄向投資的轉(zhuǎn)化、分散經(jīng)濟風(fēng)險以及提供經(jīng)濟信息、調(diào)節(jié)經(jīng)濟等多種功能。不管監(jiān)管體制如何，中央銀行都是維護金融市場穩(wěn)定的重要力量，因為首先，中央銀行是金融市場的中介者。金融市場是由資金的供給者和需求者形成的市場，金融機構(gòu)、企業(yè)、政府、公共團體及個人是主要的供需者。中央銀行在金融市場中，既不是純粹的資金供應(yīng)者，也不是純粹的需求者，但由于它集中各金融機構(gòu)的存款準(zhǔn)備金和清算資金，當(dāng)金融機構(gòu)發(fā)生資金拆借、證券買賣等資金活動和需要清償債權(quán)債務(wù)時，就可以通過它們在中央銀行的存款轉(zhuǎn)移來實現(xiàn)。其次，中央銀行是金融市場的參加者和調(diào)節(jié)者。公開市場操作也是中央銀行實施貨幣政策的政策工具。若認為有放松銀根的需要時，就從金融市場購進金融資產(chǎn)，擴大貨幣供應(yīng)，從而增加流通中的貨幣量；若認為需要緊縮銀根是，就向市場出售金融資產(chǎn)，從而減少流通中的貨幣量，最終對投資和生產(chǎn)規(guī)模起到調(diào)節(jié)的作用。既然中央銀行是金融市場的中介者、參加者和調(diào)節(jié)者，而且中央銀行作為國家的金融管理機關(guān)，不以營利為目的，這種既代表國家又超然于各銀行和金融機構(gòu)的地位，是指完全可以充當(dāng)金融市場的監(jiān)管者。所以銀監(jiān)局成立，金融監(jiān)管體制雖發(fā)生了變革，中央銀行仍承擔(dān)著金融監(jiān)管職能。

二、目前基層央行監(jiān)管存在的主要問題

國家實行金融監(jiān)管體制的重大改革，把原由人民銀行承擔(dān)的金融監(jiān)管職責(zé)劃給銀監(jiān)會后，據(jù)調(diào)查，基層央行有些人認為，現(xiàn)在人民銀行沒有監(jiān)管權(quán)了，工作不好做了，說話無人聽了。其實，這是一種錯誤認識。本文已經(jīng)反復(fù)強調(diào)根據(jù)修改后的《中國人民銀行法》的規(guī)定，人民銀行仍然具有9項監(jiān)管職責(zé)，既有對金融市場、金融機構(gòu)部分業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)督權(quán)，又有對所管內(nèi)容違法違規(guī)的行政處罰權(quán)，既有直接檢查權(quán)，又有建議檢查權(quán)，還有要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送有關(guān)報表資料權(quán)。所以，不是說人民銀行現(xiàn)在什么都不管了，而是管的范圍和對象不同了，即由原來主要對金融日常業(yè)務(wù)、機構(gòu)設(shè)立、高管人員資格審查等微觀監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)閷鹑谑袌觥⒔鹑诜€(wěn)定方面的宏觀監(jiān)管。針對這一變化，基層央行應(yīng)重新定位，把該管的切實管好，把不該管的交給別人，做到監(jiān)管既不越位，又不失職。廣義的金融監(jiān)管包括預(yù)防性監(jiān)管和保護性監(jiān)管，此次的分拆只是將預(yù)防性監(jiān)管的職能分出，保護性監(jiān)管的職能仍由中國人民銀行負責(zé)，故人民銀行不能放棄屬于自己的責(zé)任。具體來看，存在如下一些問題：

第一，內(nèi)部因素制約。員工依法行政意識薄弱，怠于行使監(jiān)管權(quán)。一是“無所作為論”，認為監(jiān)管職能的分離就意味著失去了對金融機構(gòu)的管理權(quán)，從根本上削弱了央行基層行在地方上的影響，必然導(dǎo)致其無所作為；二是“無權(quán)作為論”，認為金融監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)管部門的權(quán)力，人民銀行的工作是貨幣政策傳導(dǎo)和金融服務(wù)，無權(quán)介入金融監(jiān)管；三是“無力作為論”，認為失去了以監(jiān)管權(quán)為支撐的助推作用，各項工作無法開展，工作時感覺力不從心。這三種認識的存在導(dǎo)致昆明人行怠于行使監(jiān)管權(quán)，在客觀上可能會造成有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)，甚至違法不究。

第二，監(jiān)管效率比較低下。一是監(jiān)管資源配置不當(dāng)。人行現(xiàn)有的監(jiān)管職能散落在多個業(yè)務(wù)部門，而且監(jiān)管行為普遍計劃性不強，缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃與協(xié)調(diào)，缺乏統(tǒng)一的執(zhí)法尺度，監(jiān)管的整體效能得不到充分發(fā)揮。二是監(jiān)管力量薄弱。長期以來，不只昆明人行大部分央行基層行注重業(yè)務(wù)操作人才的培養(yǎng)，沒有有意識地培養(yǎng)既熟悉業(yè)務(wù)知識又熟悉行政執(zhí)法基本知識的人才，導(dǎo)致監(jiān)管人才嚴(yán)重不足。三是執(zhí)法流程不規(guī)范。業(yè)務(wù)管理與執(zhí)法監(jiān)督連為一體，查處不分離，職責(zé)不清，監(jiān)督不到位。四是非現(xiàn)場監(jiān)管起不到應(yīng)有的作用。央行基層行的非現(xiàn)場監(jiān)管大多就是收集、整理金融機構(gòu)的報表，而對于這些數(shù)據(jù)的真實性缺乏監(jiān)督和制約的手段。同時，由于人才和技術(shù)手段的限制，央行基層行對于這些數(shù)據(jù)的再加工能力也十分有限，制約了非現(xiàn)場監(jiān)管作用的有效發(fā)揮。

第三，監(jiān)管依據(jù)與措施不明確。一是條件不明。按照《中國人民銀行法》規(guī)定，除第三十二條的九種監(jiān)管權(quán)外，人民銀行只有在當(dāng)銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險時，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)才能行使監(jiān)管權(quán)。但此條件規(guī)定過于原則化，對金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難可能引發(fā)金融風(fēng)險的認定既沒有質(zhì)的要求更沒有量的規(guī)定，尤其是針對不同的金融機構(gòu)（全國性、區(qū)域性、地方性），未制定有差別的認定指標(biāo)，實踐中不好把握、難以實施。二是保障不明。任何法定的權(quán)利大抵應(yīng)包括以下三個層面的含義，即權(quán)利的確認、權(quán)利的保障、權(quán)利的補救（即反面的保障）。具體到人民銀行的監(jiān)管權(quán)則表述為：人民銀行監(jiān)管權(quán)的法律法規(guī)條文上的確認；人民銀行監(jiān)管權(quán)的保障即以什么來確保監(jiān)管權(quán)得以施行；人民銀行監(jiān)管權(quán)的補救，即當(dāng)人民銀行的監(jiān)管權(quán)受到侵害時，以何種手段加以恢復(fù)或補償。《中國人民銀行法》只是簡單地對人民銀行的監(jiān)管權(quán)進行了確認，卻沒有給予相應(yīng)的保障與補救。換言之，人民銀行的監(jiān)管權(quán)行使后沒有對應(yīng)的后續(xù)措施，對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題難以進行處理與懲戒，對侵害監(jiān)管權(quán)的現(xiàn)象難以進行有力的對抗。而沒有強制力保障的監(jiān)管權(quán)是不完整的，是沒有威懾力的，是達不成監(jiān)管的預(yù)期目的的。在實踐中，也常常發(fā)生央行基層行行使監(jiān)管權(quán)的時候無能為力，不了了之或難以作為的情況。三是內(nèi)容不明。《中國人民銀行法》規(guī)定的監(jiān)管權(quán)缺乏對其方式、方法的具體要求。如：定期或不定期限、現(xiàn)場或非現(xiàn)場、可以采取的監(jiān)管方法、在監(jiān)管中的應(yīng)對措施、監(jiān)管程序等。這種沒有具體內(nèi)容的監(jiān)管權(quán)極易空洞化與形式化，加大了人為操作的風(fēng)險。另外，由于人民銀行與銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)都享有監(jiān)管權(quán)，在實際操作過程中必然會發(fā)生需要兩者相互配合、支持與協(xié)助的情形。對此《中國人民銀行法》第三十三條規(guī)定了人民銀行可以建議銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)進行檢查監(jiān)督，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)予以回復(fù)，但對銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)方面回復(fù)的內(nèi)容、形式、不回復(fù)如何處理以及拒絕接受檢查建議的責(zé)任如何界定等均未作明確規(guī)定，實際操作中容易造成人民銀行建議檢查監(jiān)督權(quán)流于形式。

第四，監(jiān)管手段落后，難以適應(yīng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的新發(fā)展。目前人民銀行對金融機構(gòu)的監(jiān)督檢查還停留在以手工方式為主的初級階段，監(jiān)管的技術(shù)手段和信息手段應(yīng)用不足，監(jiān)管的科技含量不高。一方面，由于商業(yè)銀行實行會計集中核算，賬務(wù)原始憑證上交給上級行，其賬表也都以磁介質(zhì)為主，無紙介質(zhì)檔案，這給人行網(wǎng)點現(xiàn)場檢查帶來極大不便，難以查找原始憑證。隨著金融體制改革的不斷深入，基層商業(yè)銀行將原來按科目填制科目日結(jié)衡賬務(wù)改為按操作員代碼來進行憑證的整理和平衡相關(guān)的賬務(wù)，無形中加大了基層央行對轄內(nèi)金融機構(gòu)檢查的難度。另一方面央行基層行工作人員在開展監(jiān)督檢查方面缺少系統(tǒng)的理論知識和足夠的實踐經(jīng)驗，缺少具備熟悉被監(jiān)管單位業(yè)務(wù)知識和對先進金融科技的跟蹤掌握能力的專業(yè)人才，導(dǎo)致人民銀行監(jiān)督檢查工作難以有效開展。

三、正確履行基層央行金融監(jiān)管職責(zé)的幾點建議

（一）堅持監(jiān)管與調(diào)控并舉，把監(jiān)管定位到保持幣值穩(wěn)定、促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長上來

一是加強信貸資金管理。基層央行除結(jié)合轄區(qū)經(jīng)濟金融實際及時對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行“窗口指導(dǎo)”外，還應(yīng)組織開展信貸政策執(zhí)行情況檢查。基層央行應(yīng)該通過開展細致的調(diào)查和專項的檢查來督促轄內(nèi)金融機構(gòu)落實國家產(chǎn)業(yè)政策和貨幣政策，努力防止通貨膨脹和金融風(fēng)險的發(fā)生，大力維護幣值穩(wěn)定，促進轄區(qū)經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長。二是加強現(xiàn)金管理。基層央行應(yīng)當(dāng)積極擔(dān)負起管理好轄區(qū)現(xiàn)金流通的職責(zé)，扎扎實實地依法做好現(xiàn)金管理工作，應(yīng)督促轄內(nèi)各開戶銀行依規(guī)嚴(yán)格加強對企事業(yè)單位賬戶、居民個人儲蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理，嚴(yán)格加強對開戶銀行、企事業(yè)單位庫存現(xiàn)金管理，嚴(yán)格加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)、個體經(jīng)營者和非銀行金融機構(gòu)提取大額現(xiàn)金的管理，嚴(yán)格加強對銀行卡存取現(xiàn)金和現(xiàn)金銀行匯票、銀行本票大額提現(xiàn)的管理，嚴(yán)禁公款私存，嚴(yán)禁各銀行業(yè)金融機構(gòu)以放松現(xiàn)金管理為條件進行不正當(dāng)競爭，通過實施有效的現(xiàn)金管理來堵塞現(xiàn)金支付漏洞，控制現(xiàn)金發(fā)行，減少現(xiàn)金投放，防止通貨膨脹的發(fā)生。三是加強再貸款管理。基層央行在運用再貸款、再貼現(xiàn)手段配合總行調(diào)控政策，適時適度調(diào)節(jié)轄區(qū)貨幣信貸投放量的同時，應(yīng)該從嚴(yán)管理再貸款、再貼現(xiàn)限額，切實規(guī)范操作程序，健全各項手續(xù)，杜絕安全隱患，確保支農(nóng)再貸款真正用到農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上，確保發(fā)展再貸款真正用到支持地方經(jīng)濟發(fā)展、促進中小金融機構(gòu)改善經(jīng)營狀況上，確保再貼現(xiàn)真正用到優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、促進企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、支持轄區(qū)票據(jù)市場的健康發(fā)展上。

（二）堅持監(jiān)管與維穩(wěn)并舉，把監(jiān)管定位到切實防范和化解金融風(fēng)險、維護金融安全與穩(wěn)定上來

一是加強對金融市場監(jiān)管。基層央行應(yīng)該根據(jù)上級行的授權(quán)，依規(guī)管理好轄區(qū)金融機構(gòu)的同業(yè)拆借行為和債券交易行為，黃金管理要調(diào)整職能，從過去的收售管理職能向監(jiān)管、調(diào)控和服務(wù)職能方面轉(zhuǎn)變，增強市場監(jiān)管和服務(wù)意識，支持和促進轄內(nèi)黃金市場規(guī)范、健康發(fā)展。要加強外匯流出流入的全程監(jiān)管，健全外匯收支現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管體系，嚴(yán)厲打擊外匯領(lǐng)域的違法違規(guī)行為，維護外匯市場秩序。要加強對轄區(qū)貨幣市場、保險市場、外匯市場和黃金市場的動態(tài)監(jiān)測，了解各類市場的運行狀況，防范跨市場風(fēng)險，促進金融市場有序健康發(fā)展。二是加強反洗錢管理。基層央行應(yīng)廣泛開展宣傳，讓商業(yè)銀行充分認識洗錢的危害及對銀行業(yè)務(wù)的影響，增強商業(yè)銀行參與反洗錢工作的自覺性；組織金融機構(gòu)會計人員開展反洗錢知識的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高反洗錢的能力和水平；盡快明確反洗錢的主管部門和人員，建立由財政、稅務(wù)、工商、公安和金融機構(gòu)等部門參加的反洗錢聯(lián)席會議制度，形成轄區(qū)反洗錢工作協(xié)調(diào)機制；督促轄內(nèi)金融機構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》的有關(guān)要求，依法查處金融機構(gòu)以及其他單位和個人違反有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為，大力維護轄區(qū)金融體系的安全與穩(wěn)定。三是加強信貸征信管理。基層央行應(yīng)根據(jù)總行的要求把信貸征信管理放在重要位置，在總行制定征信發(fā)展規(guī)劃、征信管理法規(guī)出臺之前，著重整合完善現(xiàn)有信息資源，積極做好銀行信貸登記系統(tǒng)的管理工作，通過切實加強對貸款卡發(fā)放與使用管理、信貸登記與咨詢管理來健全借款人資信檔案和金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)檔案，擴大系統(tǒng)數(shù)據(jù)信息錄入的覆蓋面，提高錄入數(shù)據(jù)信息的全面性、準(zhǔn)確性和真實性，充分發(fā)揮信貸登記咨詢系統(tǒng)在維護信貸秩序、防范信貸風(fēng)險的作用，為盡快建成全國統(tǒng)一的企業(yè)和個人征信體系打好基礎(chǔ)。

（三）堅持監(jiān)管與服務(wù)并舉，把監(jiān)管定位到為社會提供優(yōu)質(zhì)高效的現(xiàn)代金融服務(wù)上來

一是加強反假人民幣和殘損幣兌換管理。基層央行應(yīng)該督促轄內(nèi)金融機構(gòu)做好轄區(qū)殘損人民幣的兌換與回收、假幣的收繳與鑒定等方面的工作，認真負責(zé)地禁止代幣票券的發(fā)行和流通，積極開展愛護人民幣的宣傳，嚴(yán)格依法查處假幣收繳、殘損幣兌換和人民幣管理中的各種違法違規(guī)行為，扎扎實實地竭誠為人民群眾服務(wù)，為人民幣正常流通服務(wù)，為維護人民幣的信譽服務(wù)。二是加強國庫管理。基層央行應(yīng)通過加強對國庫資金和國庫業(yè)務(wù)的監(jiān)管，不斷推進國庫服務(wù)創(chuàng)新，建立國庫單一賬戶集中支付制，做好國庫核算系統(tǒng)與支付系統(tǒng)連通工作，抓好國庫核算系統(tǒng)的完善和升級，推進銀稅共享POS系統(tǒng)建設(shè)，加強國庫統(tǒng)計分析，進一步發(fā)揮國庫服務(wù)于財政預(yù)算執(zhí)行、財政政策和貨幣政策協(xié)調(diào)配合以及促進社會經(jīng)濟發(fā)展的作用。三是加強支付清算管理。基層央行應(yīng)依法加強對商業(yè)銀行支付清算的監(jiān)督管理，規(guī)范銀行賬戶的開立和使用，加快大同城電子化實時清算系統(tǒng)和賬戶管理系統(tǒng)建設(shè)，為加速社會資金周轉(zhuǎn)服務(wù)；應(yīng)認真組織協(xié)調(diào)轄區(qū)金融機構(gòu)相互之間的清算業(yè)務(wù)，確保轄內(nèi)支付清算系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定、高效運行；應(yīng)寓有效的支付結(jié)算管理于高質(zhì)量的支付結(jié)算服務(wù)之中，積極引導(dǎo)商業(yè)銀行不斷創(chuàng)新支付方式，促進商業(yè)票據(jù)使用，改進個人支付結(jié)算服務(wù)，積極探索以票據(jù)和信用卡為主體，以電子支付工具為方向，能夠滿足多種經(jīng)濟活動和適應(yīng)社會各階層使用的支付結(jié)算工具,保證銀行和客戶資金的及時到賬。

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